Migration48.ru

Вопросы Миграции
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Фиктивное банкротство (граждан и ИП)

Фиктивное банкротство (граждан и ИП)

Проведение процедуры банкротства физического лица законное право гражданина и индивидуального предпринимателя. Это право было предоставлено гражданам не так давно. Ранее признать себя банкротом могли только юридические лица.

Если гражданин не в состоянии расплатиться по имеющимся финансовым обязательствам, это может послужить поводом для объявления его банкротом.

Однако, если это делается с целью извлечения выгоды для себя, такие действия могут признать мошенническими что, согласно российскому законодательству, влечет за собой наступление для гражданина или ИП юридической ответственности (административной или уголовной).

Давайте разберемся, какие действия могут расцениваться как противозаконные?

Регулирование процедуры банкротства (несостоятельности) физического лица и ИП, осуществляется Федеральным законом №127 «О несостоятельности (банкротстве)», Гражданским кодексом РФ, Уголовным кодексом РФ, а также Кодексом об административных правонарушениях РФ.

Для выявления неправомерных действий и распознавания мошеннических действия лжебанкрота, процедура банкротства специально законодательно усложнена. Лица, которые избавляются от своих долговых обязательств мошенническими способами, рискуют приобрести новые финансовые проблемы.

Различают 2 вида противоправного банкротства: фиктивное и преднамеренное.

Под фиктивным понимают такое банкротство, при котором лицо объявляет себя финансово несостоятельным, но при этом денежные средства для удовлетворения требований кредиторов у него имеются.

Преднамеренное банкротство – умышленное совершение лицом действий/бездействий, которые приведут к разорению.

Оба эти понятия являются юридически разными, однако общая черта у них есть – совершение противоправных действий, целью которых является желание уйти от обязанности возвращать кредиторам долги и сохранить свое имущество. Иными словами – получить выгоду.

Цели фиктивного банкротства

Цели, которые преследуют недобросовестные индивидуальные предприниматели и граждане, могут быть разными. Например:

попытка уйти от долговых обязательств. Эта причина является основной. Лжебанкрот, который обременен финансовыми обязательствами перед кредиторами (банки, налоговые службы, Пенсионный фонд и др.), пытается уйти от выплаты своих долгов. Ведь в результате процедуры банкротства долги банкрота могут быть частично или полностью списаны.

получить отсрочку выплаты денежных обязательств. В ходе проведения процедуры банкротства выплата финансовых обязательств, а также начисление денежных санкций (начисление процентов, пени и т.д.) замораживаются. К тому же, должник может «выбить» для себя более выгодные условия погашения финансового бремени.

закрыть свой бизнес-проект. Если индивидуальный предприниматель решил полностью закрыть свое дело, а платить по своим долгам не хочет, то он пытается объявить себя финансово несостоятельным.

совершение мошеннических действий с кредитными средствами. В этом случае открытие своего бизнеса предназначено, чтобы взять денежные средства в кредитных организациях и в ближайшей перспективе объявить себя банкротом. Вот такой оригинальный бизнес-план.

Основные способы фиктивного банкротства

Банкротство, является достаточно сложной, долгой юридической процедурой и имеет ряд значительных нюансов. Поэтому неправильное толкование, а также недопонимание закона может привести к тому, что действия должников могут быть расценены как намерено противоправные.

Закон предусматривает уголовную и административную ответственность за фиктивное и преднамеренное банкротство. Кодекс об административных правонарушениях РФ устанавливает ответственность согласно статьям 14.12 и 14.13. Уголовная ответственность предусмотрена статьями 195 и 196 Уголовного кодекса РФ.

Какие действия должников могут быть отнесены к противоправным?

Должник скрыл сведения или преднамеренно исказил информацию о своем имуществе и финансовом положении;

Действия должника, которые наносят ущерб кредиторам;

Попытки помешать работе уполномоченных лиц, например финансового управляющего.

Выявление и доказательства фиктивного банкротства

Признаками фиктивного банкротства должника могут послужить:

несоответствие собранных финансовым управляющим сведений с информацией, предоставленной должником;

предоставление должником поддельных, а также фальсифицированных документов о его доходах и расходах;

проведение должником большого количества сделок незадолго или непосредственно перед подачей заявления о своей финансовой несостоятельности.

Сюда можно отнести: реализацию имущества должника (к примеру, его продажа, дарение и т.д.); снятие денежных средств; получение кредитов и займов, что увеличивает долговую нагрузку должника и снижает его финансовую платежеспособность (т.е. способность исполнять взятые на себя финансовые обязательства).

Порядок выявления фиктивного банкротства:

Проведение оценки на наличие признаков фиктивного банкротства. Эта процедура может начаться, только после подачи заявления гражданина или индивидуального предпринимателя о признании его банкротом.

Читайте так же:
Дополнительная плата за кредит наличными

Анализ сделок совершенных должников за 2 – 3 года до подачи заявления о признании его банкротом, а также период после подачи заявления. В этом случае должник предоставляет документы о своем имуществе, а финансовый управляющий делает запросы в соответствующие организации (Росреестр, банки и т.д.) о проведенных сделках должником за отчетный период;

Проверка документации на наличие факта фиктивного банкротства. Она производится на основании документации, предоставленной должником и информации, которая была получена от других организаций. Эти сведения сравниваются, сопоставляются для выявления схожести и финансовых расхождений;

В итоге суд решит, есть ли в деле признаки фиктивного банкротства.

Ответственность

Фиктивное банкротство расценивается законом, как мошеннические действия.

За совершение таких действий закон предусматривает административную, а также уголовную ответственность. К какому виду юридической ответственности привлекут должника, определяется размером причиненного должником ущерба кредиторам.

Административная ответственность лжебанкроту наступает, если размер нанесенного ущерба будет расценен как не крупный. За подобные правонарушения должник будет привлечен к административной ответственности согласно ч.1 ст. 14.12 КоАП РФ. Этот пункт предусматривает наказание в виде штрафа от 1 до 3 тысяч рублей.

Если вред, причиненный кредиторам будет оценен как крупный, то должник будет привлечен к уголовной ответственности согласно статье 197 УК РФ. Согласно закону размер ущерба должен превысить 2 млн 250 тыс. рублей. Эта уголовно-правовая норма предусматривает следующие виды наказаний:

штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы осужденного от 1 до 2 лет;

принудительные работы сроком до 5 лет;

лишение свободы сроком до 6 лет со штрафом до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы за период до 6 мес. или без него.

Инициатором возбуждения уголовного дела и уголовного преследования могут быть следующие лица:

финансовый управляющий – специально уполномоченное должностное лицо, занимающийся ведением процедуры банкротства конкретного лица. В его работу также входит оценка финансового состояния должника и установление фактов неправомерности банкротства;

кредиторы. Логично, что кредиторы стараются инициировать проведение проверок и установления факта фиктивного банкротства. Ведь от этого будет зависеть возможность вернуть денежные средства от должника.

Важный момент: финансовый управляющий не проводит оценку и анализ фиктивного банкротства, если заявление о признании должника банкротом в арбитражный суд подал именно кредитор. Уголовно-правовая норма прямо устанавливает, что для привлечения должника к уголовной ответственности за фиктивное банкротство, инициировать саму процедуру должен сам должник.

За преднамеренное банкротство, закон также предусматривает наказание.

Часть 2 ст. 14.12 КоАП устанавливает административную ответственность за преднамеренное банкротство если неправомерные действия не несут тяжелого ущерба. Эта норма предполагает наложение административного штрафа в размере от 1 до 3 тыс. рублей.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство устанавливает ст. 196 УК РФ и предусматривает следующие виды наказания:

штраф (200-300 тыс. руб.) или в размере заработной платы виновного от 1 до 3 лет;

принудительные работы (до 5 лет);

лишение свободы (до 6 лет) с наложением штрафа (до 200 тыс. руб.) или в размере заработной платы осужденного (до 18 мес.) или без такового.

Гражданское лицо (или ИП) привлекается к тому или иному виду ответственности в зависимости от размера причиненного вреда кредиторам. Так же, как и в случае с фиктивным банкротством, крупный размер ущерба оценивается суммой свыше 2 млн 250 тыс. рублей.

Стоит также отметить, что гражданин не может нести уголовную ответственность, если не будет доказана его вина. В данном случае, преступными признаются действия, совершенные умышленно. Если неправомерные действия были совершены по другой причине (неграмотности), то должник не будет привлечен к уголовной ответственности.

В процедуре банкротства много нюансов, чтобы ее проведение не повлекло дополнительных проблем с законом, нужно помнить несколько вещей:

Фиктивное банкротство – банкротство, при котором лицо объявляет себя финансово несостоятельным, а денежные средства для удовлетворения требований кредиторов унего есть.

Преднамеренное банкротство – умышленное совершение лицом действий/бездействий, которые приведут к разорению.

Читайте так же:
Банкротство физических лиц - Мега инструкция

Целями фиктивного банкротства являются: уход от долговых обязательств; получение отсрочки выплаты денежных обязательств и более выгодные условия их погашения; закрытие бизнес-проекта; совершение мошеннических действий с кредитными средствами для получения своей выгоды.

Признаками фиктивного банкротства являются: несоответствие предоставленной информации и документации должником с собранными сведениями уполномоченными лицами; предоставление должником поддельных и фальсифицированных документов о своем имуществе, а также о своих доходах и расходах; проведение должником сделок для скрытия своего имущества и денежных средств.

Группами совершения противоправных действий при фиктивном банкротстве являются: сокрытие сведений и преднамеренное искажение информации должника о своем имуществе и финансовом положении; совершение должником мошеннических действий, которые причиняют финансовый ущерб кредиторам; противодействие работе уполномоченным лицам.

Должник несет административную и уголовную ответственность за преднамеренное и фиктивное банкротство. Вид юридической ответственности должника определяется размером причиненного ущерба кредиторам.

Преднамеренное банкротство физического лица: признаки и последствия

Преднамеренное банкротство физического лица: признаки и последствия

Банкротство физического лица подразумевает его финансовую несостоятельность и неспособность рассчитаться с кредиторами. Согласно ст. 127-ФЗ объявить себя банкротом вправе любой человек, если срок просрочек по кредитам составляет более 90 дней, а размер долга — более 500 тысяч рублей.

Закон принят с целью защиты тех граждан, кто попал в трудную жизненную ситуацию и неспособен ее преодолеть. Однако некоторые недобросовестные граждане используют данную возможность для мошенничества, чтобы не погашать долг по причине псевдобанкротства.

Как распознать преднамеренное банкротство

Гражданин может публично объявить о своей несостоятельности путем предоставления ложных сведений о своем материальном состоянии, хотя на посторонних счетах у него имеются активы и средства. Это фиктивное банкротство.

Другой способ – это преднамеренное банкротство, когда применяются схемы сознательного бездействия или совершения действий, ведущих к банкротству. Гражданин набирает кредитов, заранее или уже после взятия принимает решение не выплачивать их. Одновременно он может распродать по дешевке имеющееся у него имущество, уволиться с работы.

Затем он сообщает кредиторам о своей неспособности выплатить долги. При этом взыскать с него ничего нельзя, кроме, например, малоликвидной однокомнатной квартиры и автомобиля старой модели.

В обеих случаях доказать мошенничество затруднительно, но возможно. Для этого назначается финансовый управляющий, в задачи которого входит поиск и тщательный анализ финансовой ситуации и деятельности должника за последние 24 месяца до даты объявления о банкротстве.

Признаками преднамеренного банкротства служат различные сделки, проведенные не на рыночных условиях. То есть арбитражного управляющего должны заинтересовать следующие действия банкрота:

  • дорогостоящее имущество было заменено дешевым;
  • были осуществлены переводы средств на счета лиц, аффилированных с данным гражданином;
  • движимое и недвижимое имущество было продано по слишком заниженной стоимости;
  • заключались намеренно провальные сделки.

По итогам проверки выносится заключение, в нем содержатся выводы о наличии или отсутствии признаков банкротства. Именно они в большинстве случаев становятся определяющим условием при вынесении судебного решения.

И арбитражный управляющий, и суд исходят из понятия добросовестности гражданина. То есть устанавливается, имел ли он возможность при получении кредита самостоятельно определить свою платежеспособность и были ли им предоставлены кредитору достоверные сведения о себе.

Если суд не обнаруживает обмана или умышленных действий со стороны должника для получения статуса банкрота, выносится определение об освобождении его от обязательств.

Как наказывается преднамеренное банкротство

Как наказывается преднамеренное банкротство

Если имеются признаки умышленности действий, нарушителю грозит административная или уголовная ответственность, которая зависит от размера долга.

Преднамеренное банкротство квалифицируется судом как спланированные заранее действия, приведшие к тяжелым финансовым последствиям, то есть ущербу более 1,5 миллиона рублей (ст. 196 УК РФ), и предполагает наказание в виде:

  • штрафов суммой 200-500 тысяч рублей или ежемесячного заработка в течение 1-3 лет;
  • исправительных работ продолжительностью до 5 лет;
  • заключения сроком до 6 лет со штрафом 200 тысяч рублей или заработка осужденного за 1,5 года.

Если сумма ущерба меньше 1,5 миллиона рублей, применяется административное наказание – выплата штрафа от 1 до 3 тысяч руб. (по ч. 2 ст. 14.12 КоАП РФ).

Выдвинуть обвинения в отношение гражданина в преднамеренном банкротстве возможно только по кредитным обязательствам, наступившим после 2015 года. Именно тогда был принят закон «О банкротстве физлиц».

Читайте так же:
Оформляем самостоятельно банкротство физического лица

Судебные процессы по делам о преднамеренном банкротстве крайне редки, потому что доказать преступный умысел в данной ситуации достаточно затруднительно. Однако сделки должников-физических лиц оспариваются судами гораздо чаще, чем сделки юридических лиц. К физическим лицам применяются достаточно жесткие санкции при выявлении с их стороны недобросовестного поведения и мошеннических схем.

Фиктивное банкротство физического лица

Выражаю предельно искреннюю огромную благодарность в первую очередь Белозерову Илье, который вел мое дело, а также Никишиной Анастасии и Гавриловой Карине.

Дело свое знают, работают в высшей степени профессионально. Все четко, все по делу.

Спасибо вам, ребята. Дальнейших успехов вам и побольше клиентов, ведь с такими специалистами за них можно быть спокойным.

Отзыв

Хочу поблагодарить всю компанию Netdolgov.org, и, особенно, Никишину Анастасию за профессиональный, честный и полностью прозрачный труд.

Нам дали хорошую семейную скидку. Так как я диабетик, то через суд помогли мне выбить деньги на лекарства и инсулин.

И не ведитесь ни на какие «говорящие головы» из интернета. Уверяю вас, все непрозрачно и специалистов единицы.

Рекомендую эту компанию всем, кто оказался в непростой жизненной ситуации из-за неподъемных долгов. Теперь я уверенно смотрю в будущее, чего и вам желаю 🙂

Отзыв

Хочу выразить огромную благодарность компании NETDOLGOV, а именно Белозёрову Илье, Гавриловой Карине, Никишиной Анастасии и всем сотрудникам участвующим в процессе дела!

Очень четкая и слаженная работа специалистов на протяжении всей процедуры, грамотная и доходчивая консультация! Друзья, не читайте глупые статьи в интернете и на форумах о банкротстве, не прислушивайтесь к «диванным специалистам»!

Всем советую идти за консультацией к вышеуказанным высококвалифицированным юристам! Цена и качество выполненной работы на 100 %! Не бойтесь банкротства! Освободите себя от долговой ямы! Спасибо!

Настоящим в соответствии с Федеральным законом №152‑ФЗ «О персональных данных» от 27.07.2006 года свободно, своей волей и в своём интересе выражаю своё безусловное согласие на обработку моих персональных данных НАЗВАНИЕ КОМПАНИИ, зарегистрированным в соответствии с законодательством РФ по адресу: АДРЕС КОМПАНИИ (далее по тексту — Оператор).

Персональные данные — любая информация, относящаяся к определённому или определяемому на основании такой информации физическому лицу.

Настоящее Согласие выдано мною на обработку следующих персональных данных:

  • Имя;
  • Телефон;
  • E-mail;
  • Комментарий.

Согласие дано Оператору для совершения следующих действий с моими персональными данными с использованием средств автоматизации и/или без использования таких средств: сбор, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), использование, обезличивание, передача третьим лицам для указанных ниже целей, а также осуществление любых иных действий, предусмотренных действующим законодательством РФ, как неавтоматизированными, так и автоматизированными способами.

Данное согласие даётся Оператору и третьему лицу(‑ам) ТРЕТЬИ ЛИЦА для обработки моих персональных данных в следующих целях:

  • предоставление мне услуг/работ;
  • направление в мой адрес уведомлений, касающихся предоставляемых услуг/работ;
  • подготовка и направление ответов/коммерческих предложений на мои запросы;
  • направление в мой адрес информации, в том числе рекламной, о мероприятиях/товарах/услугах/работах Оператора.

Настоящее согласие действует до момента его отзыва путём направления соответствующего уведомления на электронный адрес ЕМЕЙЛ. В случае отзыва мною согласия на обработку персональных данных Оператор вправе продолжить обработку персональных данных без моего согласия при наличии оснований, указанных в пунктах 2‑11 части 1 статьи 6, части 2 статьи 10 и части 2 статьи 11 Федерального закона №152‑ФЗ «О персональных данных» от 26.06.2006 г.

Чем грозит банкротство физическому лицу

Банкротство, инициированное самим должником, при участии порядочного финансового управляющего ничем серьезным не грозит физическому лицу. Вот ограничения, действующие для банкрота по завершению дела о банкротстве физического лица:

  • 3 года запрет управлять организаций (должность директора и члена совета директоров);
  • 5 лет запрет на повторное банкротство;
  • 5 лет обязанность по информированию потенциальных кредиторов о недавнем банкротстве.

Есть у банкротства и противопоказания, «перед применением» рекомендуем получить консультацию у специалистов. Благо, в компании «Долгам.НЕТ» консультации по банкротству физических лиц бесплатные.

Читайте так же:
Агентский договор продажа земельного участка

Обращаем Ваше внимание на то, что банкротство физического лица может быть инициировано самим кредитором при сумме долга перед ним свыше 500 тысяч рублей и наличии 3 месяцев просрочки.

Банкротство для кредитора – это один из эффективных способов взыскания крупной задолженности. Через финансового управляющего, кредитор получает всю информацию о должнике, ранее ему не доступную:

  • Информацию об имуществе и сделках с ним за последние 3 года не только должника, но и его супруга;
  • Информацию о доходах должника и движениях денежных средств по счетам за последние три года;
  • Информацию о контрагентах должника, которые выступали стороной по сделкам.

Банкротство для кредиторов - инструмент взыскания

Кредитор в банкротстве получает более широкие возможности оспорить (отменить) сделки должника за последние 3 года. Легче всего кредиторам оспорить сделки дарения и купли-продажи по заниженной стоимости. Но и тут есть способы для защиты ваших интересов.

Подсказка: оспариваются не только сделки по купле-продаже, дарению, но также брачные договоры, соглашения о разделе имущества, мировые соглашения, утвержденные судом и т.п.

Банкротство, инициированное кредитором, может грозить физическому лицу серьезными последствиями, среди которых помимо оспаривания сделок, к сожалению, и уголовная ответственность по статьям 195-197 Уголовного Кодекса РФ: преднамеренное и фиктивное банкротство, неправомерные действия при банкротстве.

Поэтому в такой ситуации очень важно своевременно доверить защиту своих интересов профессионалам в области банкротства физических лиц. Банкротство – это одна из сложнейших отраслей гражданского права. Широкопрофильные юристы и адвокаты, зачастую, не знают всех тонкостей дел о банкротстве. Именно поэтому мы рекомендуем доверять защиту своих интересов узкопрофильным юристам по банкротству физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Наша компания «Долгам.НЕТ» занимается исключительно банкротством физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Мы никогда не работаем на стороне кредиторов! В нашем штате работают лучшие юристы по банкротству и арбитражные управляющие. У нас открыта бесплатная юридическая консультация на нашем сайте и по телефону 8-800-333-89-13 (звонок по РФ бесплатный).

Преднамеренное, фиктивное банкротство

Уголовная ответственность при банкротстве

В уголовном кодексе предусмотрена уголовная ответственность за неправомерные действия перед и при банкротстве. Финансовый управляющий в процессе банкротства обязан выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства. В случае наличия таковых признаков – обязан обращаться в правоохранительные органы.

Преднамеренное банкротство – умышленные действия (бездействие) физического лица, или индивидуального предпринимателя, которые привели его к банкротству.

Фиктивное банкротство – создание видимости банкротства, когда фактически Вы никакой не банкрот, а создали эту ситуацию на бумаге.

Неправомерные действия при банкротстве – действия физического лица или индивидуального предпринимателя, совершаемые при наличии признаков банкротства, направленные на увеличение требований кредиторов, сокрытие имущества, воспрепятствование деятельности финансового управляющего.

Мы привели упрощенную терминологию в разрезе банкротства физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Уголовная ответственность за данные нарушения предусмотрена лишь в случае, если неправомерные действия причинили ущерб на сумму более полутора миллионов рублей. При меньшей сумме – ответственность административная.

Своевременное участие профессиональных юристов по банкротству от компании «Долгам.НЕТ» поможет Вам избежать привлечения к уголовной и административной ответственности при банкротстве физических лиц.

Анализ признаков преднамеренного и фиктивного банкротства

Как провести анализ признаков преднамеренного и (или) фиктивного банкротства

Анализ признаков преднамеренного и фиктивного банкротства является обязательным элементом работы конкурсного управляющего, назначенного в процедуре банкротства юридического или физического лица.

Формат Заключения по анализу данных признаков для физического и юридического лица отличается по объему и направлению исследования.

Во всех случаях, конкурсный управляющий предоставляет для анализа определенный объем документов.

Эксперт ИРВИКОН дает свою оценку данным документам — достаточно ли их для однозначного ответа на вопросы с учетом методики исследования, и после этого приступает непосредственно к ее анализу.

Такое исследование может быть выполнено по заказу:

  • конкурсного управляющего;
  • кредиторов должника, если у них возникли сомнения в выводах конкурсного управляющего (как контр-заключение);
  • суда.

Выводы о наличии или отсутствии признаков преднамеренного банкротства являются жизненно важными для всей процедуры банкротства в целом, поскольку если экспертами будет установлено и доказано, что признаки имеются, то после завершения процедуры банкротства остаток долга, непокрытый после продажи выявленного имущества должника, не списывается, т.е. долги не «обнуляются».

Читайте так же:
Аналогичные рабочие места при проведении СОУТ

Вам требуется опытный финансовый эксперт?

Свяжитесь с нами! Гарантируем профессиональный подход и адекватную стоимость услуг!

Эксперты ИРВИКОН — это аудиторы и оценщики с опытом работы более 10-ти лет, выполнявшие исследования предприятий различных форм собственности в разных отраслях, а также физических лиц, включая оценку их имущества и проверку сделок на «рыночность» условий.

На практике нередки случаи, когда собственники компании или ИП, фактически не обладая признаками банкрота, инициируют соответствующую процедуру. Обычно это делается для того, чтобы освободиться от бремени долгов и прекратить начисление штрафных санкций и процентов по кредитам.

Понятие, признаки и субъекты преднамеренного и фиктивного банкротства

Преднамеренное банкротство – действия/бездействия должника или руководителя должника, которые привели к неспособности должника полностью погасить свои обязательства, в результате чего кредиторы или бюджет понесли ущерб.

Все существенные признаки данного деяния закреплены в статье 196 УК РФ. Отметим, что данные действия образуют состав преступления только при причинении крупного ущерба (в соответствии с примечанием статьи 170.2 УК РФ крупный размер определяется как превышающий 2,25 млн. рублей).

К ответственности за преднамеренное банкротство может быть привлечен:

  • должник – физическое лицо;
  • собственник юридического лица, являющегося должником;
  • индивидуальный предприниматель – должник;
  • руководитель юридического лица, являющегося должником.

Фиктивное банкротство – заведомо ложное заявление должника или руководителя должника о финансовой несостоятельности.

Признаки данного деяния представлены в статье 197 УК РФ и заключаются в:

  • Публичном объявлении о банкротстве или обращении в суд с подобным заявлением. Следует понимать, что диспозиция может выполняться устно, например, публичным заявлением по телевидению.
  • Заведомой ложности. То есть лицо, которое совершило преступление, предусмотренное статьей 197 УК РФ должно заранее знать о том, что должник не имеет в себе признаков банкрота и таковым не является.
  • Крупном ущербе. Как и в преднамеренном банкротстве, сумма такого ущерба должна превышать 2,25 миллиона.

Субъектами данного деяния могут быть:

  • физические лица, объявившие себя банкротами;
  • индивидуальные предприниматели;
  • собственники юридического лица;
  • руководители организации.

Процедура анализа признаков неправомерного банкротства

Практически вся проверка заключается в том, что эксперт изучает финансовую и иную документацию должника, в крайне редких случаях он прибегает к иным методам исследования. Специалист проверяет следующую документацию за прошедшие 2-3 года до возбуждения дела о несостоятельности:

  • учредительные документы;
  • бухгалтерские отчёты;
  • договоры, которые были основанием для купли-продажи активов предприятия;
  • список всего имущества юридического лица;
  • полные перечни дебиторов и кредиторов;
  • информацию о задолженности перед бюджетом;
  • материалы выездных налоговых проверок.

Собственно процедура проведения анализа состоит из двух законодательно закрепленных этапов:

  • Финансовый анализ. Проводится в соответствии с постановлением Правительства 25.06.2003 № 367.
  • Анализ сделок юридического лица.

Соответствие условиям рыночной сделки

В ходе анализа исследуются условия сделок. Сделки признаются нерыночными:

  • Сделки, которые предполагают отчуждение вместе с заменой более ликвидного имущества на менее ликвидное. Исключением из данного правила являются договоры купли-продажи.
  • Договоры, предполагающие реализацию имущества, которое является основой деятельности организации или реализация такого имущества на заведомо невыгодных для лица условиях.
  • Сделки, по которым было приобретено имущество, которое будет крайне сложно перепродать.
  • Кредиты и займы, в которых компания не нуждается.
  • Договоры, заведомо заключенные на невыгодных для юридического или физического лица условиях.

Под заведомо невыгодными понимаются договоры по заниженной или завышенной цене. Помимо этого невыгодными могут являться и иные условия: срок, порядок оплаты и т.д.

Кейсы по услуге «Анализ признаков преднамеренного и фиктивного банкротства»

Приводим лишь некоторые проекты для иллюстрации нашей работы.
На встрече мы можем показать и рассказать гораздо больше.

Обращайтесь! Мы уверены: задачи, аналогичные Вашей, были нами уже не раз с успехом решены!

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector