Migration48.ru

Вопросы Миграции
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как оформить налоговый вычет в 2021 году: пошаговая инструкция

Как оформить налоговый вычет в 2021 году: пошаговая инструкция

Как известно, в России действует закон, согласно которому при покупке недвижимости граждане имеют право компенсировать часть потраченных средств, оформив налоговый вычет.

Как оформить налоговый вычет после покупки квартиры онлайн в 2020 году — pr-flat.ru

Как оформить налоговый вычет после покупки квартиры онлайн в 2020 году?

Рассказываем подробно о компенсации:

Как она рассчитывается?

Когда и кто может ее получить?

Как оформить налоговый вычет онлайн без посещения налоговой?

Что такое налоговый вычет и кому он положен?

Налоговый вычет — это возврат в виде денежных средств части ранее уплаченного гражданином налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

НДФЛ – это налог на доходы физических лиц, рассчитывающийся как процент от налоговой базы — доходов налогоплательщика, уменьшенных на величину расходов/вычетов. На данный момент основная налоговая ставка НДФЛ в России – 13%.

Кто имеет право на налоговый вычет после покупки квартиры?

Правом на имущественный налоговый вычет обладает налогоплательщик, который приобрел квартиру в новостройке по договору долевого участия (ДДУ, переуступке по ДДУ), в готовом доме по договору купли-продажи или по договору мены с доплатой.

Вычет не применяется в следующих случаях:

— если оплата жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, а также за счёт бюджетных средств,
— если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (супруг/супруга, дети, родители и пр.)

Имущество, приобретенное супругами во время брака, является их совместной собственностью, поэтому они оба имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности. При этом родители, имеющие несовершеннолетних детей и приобретающие жильё в общую с ними долевую собственность, вправе применить имущественный вычет без распределения по долям.

Вычет может быть оформлен двумя способами:

Наиболее популярным является первый способ: денежные средства переводятся на указанный банковский счет заявителя после прохождения камеральной проверки декларации 3-НДФЛ.

Сколько денег мне вернут в случае оформления налогового вычета?

В состав расходов, учитываемых при расчёте имущественного налогового вычета, могут быть включены:

— расходы на приобретение квартиры (доли в ней),
— на погашение процентов по ипотеке, оформленной на покупку квартиры (включая рефинансированные кредиты),
— на приобретение отделочных материалов и оплату работ, связанных с отделкой квартиры, включая разработку проектной и сметной документации на проведение таких работ.

В составе имущественного вычета не могут быть учтены прочие расходы, в том числе связанные с перепланировкой/реконструкцией помещения, покупкой сантехники и иного оборудования, оформлением сделок и т.д.

Максимальная сумма расходов на приобретение недвижимости с которой будет исчисляться налоговый вычет – 2 000 000 рублей . То есть, сумма, которую можно компенсировать составит 260 000 рублей

Максимальная сумма расходов на приобретение жилья при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – 3 000 000 рублей . Размер итоговой компенсации может составить 390 000 рублей .

С 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости. Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.

Когда можно подавать заявление на получение вычета?

В случае покупки квартиры в новостройке годом за который можно подавать заявление на налоговый вычет является год подписания акта-приема передачи жилья.

Например, ДДУ был оформлен в 2018 году, строительство дома завершилось в 2019-ом и в тот же период был подписан акт приема-передачи квартиры: подавать заявление на вычет можно с 2020 года.

Если квартира была куплена на вторичном рынке (в готовом доме) по договору купли-продажи или мены, то годом за который можно подавать заявление является год оформления права собственности.

Например, ДКП подписан в 2019-ом и в тот же календарный период произошла регистрация прав собственности покупателя: подавать заявление на вычет можно с 2020 года.

Заявление на возврат налога необходимо подать в течение 3 лет после окончания того года, за который оформляется вычет.

Как оформить налоговый вычет онлайн без посещения налоговой?

Оформить налоговый вычет после покупки квартиры возможно как при личном обращении в налоговый орган, так и онлайн. Второй способ является самым простым, так как он не требует заполнения декларации 3-НДФЛ и заявления на возврат в бумажном виде и позволяет сэкономить время на посещение инспекции.

Отметим, что дистанционная подача необходимых документов и заявления возможна лишь при наличии доступа в личный кабинет налогоплательщика физического лица на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Для входа в личный кабинет можно воспользоваться данными, которые вы используете на сайте Госуслуг, либо обратиться в любой налоговый орган за предоставлением идентификационных логина и пароля.

Как оформить налоговый вычет онлайн без посещения налоговой? — PR-FLAT.RU

Как оформить налоговый вычет онлайн без посещения налоговой?

Подача заявления на налоговый вычет и заполнение декларации 3-НДФЛ

Перед оформлением налогового вычета следует подготовить следующие документы:

Читайте так же:
Замена прав при смене фамилии: эксперт объясняет

> паспорт гражданина РФ,
> договор, на основании которого была приобретена недвижимость,
> акт приема-передачи квартиры (для новостроек),
> документы, подтверждающие полную оплату за приобретенную квартиру, например, платежное поручение с отметкой банка об исполнении,
> если при покупке использовались ипотечные средства – необходим кредитный договор, а также справка об уплаченных процентах, полученная в банке,
> справку о доходах по форме 2-НДФЛ за год, за который оформляется налоговый вычет,
> выписку из ЕГРН с указанием правообладателя недвижимости.

Все документы, необходимые налоговому органу для проверки и принятия решения по возмещению НДФЛ, прикрепляются в виде сканированных файлов к обращению.

Далее необходимо создать обращение и заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ.

ШАГ 1. В личном кабинете налогоплательщика физического лица следует перейти в раздел «Жизненные ситуации» и выбрать действие «Подать декларацию 3-НДФЛ», далее выбрать онлайн способ.

ШАГ 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ.
Вероятнее всего информация по вашим доходам и исчисленным налогам уже будет отражена в системе ФНС, если нет – ее следует занести вручную, используя данные справки 2-НДФЛ.

Также в форме заполняются следующие поля:

— стоимость квартиры,
— дата ипотечного договора (если применимо),
— сумма процентов, уплаченных по ипотечному кредиту (если применимо).

Сумма налогового вычета, которую возместят по итогам камеральной проверки вашей декларации и документов, рассчитается автоматически и будет отображена в сформированном документе.

ШАГ 3. Добавление скан-копий всех ранее перечисленных документов к сформированному обращению.

ШАГ 4. Онлайн подписание декларации по форме 3-НДФЛ.
Это можно сделать с помощью электронной подписи, которая формируется онлайн на сайте ФНС в соответствующем разделе. Все, что вам понадобится, это ввести пароль, который вы укажете при запросе на ЭП.

Сроки получения налогового вычета

Камеральная проверка должна быть проведена налоговым органом по истечении 3 месяцев с даты подачи заявления.

В случае положительного решения, денежные средства будут переведены по реквизитам, указанным в заявлении, в течение 1 месяца.

Отслеживать статус обращения можно также онлайн, через личный кабинет налогоплательщика физического лица.

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Каждый работающий гражданин РФ имеет право на имущественный вычет. Купили квартиру, участок, дом, или даже взяли ипотеку — можно потребовать у государства часть выплаченного НДФЛ назад.

Размер вычета

  • новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (долей в нем), земельных участков под него;
  • на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;
  • на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

При этом применить данный вычет невозможно, если жилая недвижимость или участок были приобретены за средства работодателя (иных лиц), материнский капитал или за счет бюджетных средств, либо у гражданина, который является по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (родственники, супруги и т.д.)

Иными словами, у налогоплательщика появляется возможность получить 13% с расходов на 2 млн руб. (260 000 руб.), так и на 3 млн руб. (390 000 руб.) и тем самым максимальная сумма по имущественному вычету, которую может получить налогоплательщик, составит 650 000 руб.

Претендовать на получение налогового вычета можно, когда есть акт передачи прав на жилую недвижимость (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ). Иными словами, если налогоплательщик приобрел квартиру в строящемся доме в 2016 г., а в 2017 г. дом был сдан, то получать налоговый вычет можно только начиная с 2017 г. (так как акт приема-передачи можно получить только после ввода дома в эксплуатацию).

С чего начать?

Есть два способа:

  1. разово, на всю сумму уплаченного НДФЛ за прошлый период;
  2. ежемесячно, не удерживая НДФЛ из доходов.

Технические возможности позволяют нам отправить все необходимые документы, не выходя из дома. Для этого получаем доступ к кабинету налогоплательщика на официальном сайте ИФНС.

Если у вас есть подтвержденная учетная запись на ресурсе «Госуслуги», то в кабинет налогоплательщика можно попасть через эту учетную запись.

Заходим в главное меню личного кабинета, выбираем меню «Жизненные ситуации». Здесь выбираем «Заполнить декларацию 3-НДФЛ» — одним из трех вариантов:

  1. заполнить новую декларацию онлайн;
  2. отправить декларацию, ранее заполненную в подходящей программе (например, в «1С»);
  3. скачать программу для заполнения декларации.

Заполняем 3-НДФЛ онлайн

Нажимаем «Далее», переходим ко второму пункту декларации, в котором указываем информацию по доходам.

Снова нажимаем «Далее» и переходим к третьему шагу заполнения декларации, выбираем вид вычета (в нашем случае — имущественный вычет).

Затем переходим к четвертому шагу заполнения декларации: указываем источники доходов и их сумм. Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. Выбирается тип организации, заполняется поля «Название Организации», «ИНН», «КПП», «Код по ОКТМО», «Ставка».

Далее переходим к сведениям о доходах, нажимаем кнопку «Добавить доход». Эти данные нужно заполнять строго из справки 2-НДФЛ по месяцам. Начинаем с поля «Вид дохода» — он указан в табличной части 2-НДФЛ. Например, сумма с заработной платы за январь составила 10 000 руб., указываем это и далее по кнопке «Добавить доход» продолжаем заполнять данные за каждый месяц. К концу страницы получаем табличную часть, в которой будут автоматически посчитаны общие суммы дохода, облагаемого дохода; исчисленного налога; удержанного налога. Эти данные должны совпадать с итоговыми данными из справки 2-НДФЛ. Если данные не сходятся, заново проверьте суммы, которые указывали в ежемесячных доходах.

По кнопке «Далее» переходим к пятому шагу заполнения декларации, в которой указываем данные о недвижимости. Если данные о недвижимости числятся в вашем кабинете налогоплательщика, то часть полей будет автоматически заполнена.

Здесь указываем: наименование объекта, признак налогоплательщика, объект, вид номера объекта и т.д. Обычно эти данные заполняются из выписки Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним. В конце страницы необходимо указать сумму расходов на приобретение (строительство) жилья и сумму уплаченных процентов по кредиту, если жилье было приобретено в ипотеку — эту же справку нужно будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ. Затем указываем суммы о предыдущих вычетах — если вы получаете имущественный вычет впервые, то данные по этому параграфу не заполняете. Далее подкрепляем подтверждающие документы. Обратите внимание, что в последующие разы подачи декларации часть из этого списка документов предоставлять не нужно.

Список документов для получения вычета определен пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ:

2. Копии документов, подтверждающих право на жилье (при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом; при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней); при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем; при погашении процентов по целевым займам (кредитам) — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами).

3. Копии платежных документов (подтверждающие расходы на приобретение имущества; свидетельство об уплате процентов по кредиту или целевому займу — если жилье бралось в ипотеку, справку можно запросить в банке или организации, в которой был взять целевой кредит).

4. При приобретении имущества в общую совместную собственность (свидетельство о браке; письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами).

После того как прикреплены все документы, переходим к 6 этапу — просмотру сформированной декларации. Все в порядке? Тогда вводим пароль от ЭЦП (электронной цифровой подписи). Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи). Она может формироваться от 15 минут до суток. На этом этапе можно закрыть браузер и завершить работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку «Получить ЭП» система проинформирует о создании ЭП, после этого возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим пароль от ЭЦП, который придумали при ее создании.

После этого нажимаем кнопку «Далее» и переходим к этапу отправки декларации.

Срок камеральной проверки декларации составляет три месяца, всю информацию о ходе проверки можно отслеживать в личном кабинете. По истечении трех месяцев нужно подать заявление о возврате суммы, перечисленной в бюджет. Для этого заходим в меню «Мои налоги», где можно увидеть сумму, которая причитается к возврату — она же равна общей сумме уплаченного НДФЛ. Нажимаем на кнопку «Распорядиться», затем выбираем, из какой области вернуть средства на банковский счет «По налогу на доходы». Здесь должна появиться сумма к возврату. Нажимаем кнопку «Подтвердить», после чего указываем реквизиты банковской карты, на которую хотим получить возврат суммы.

На этом и заканчивается не такой уж и сложный процесс заполнения декларации 3-НДФЛ и получение налогового имущественного вычета.

СРОЧНО!

Успейте разобраться в ФСБУ 5/2019 «Запасы», пока вас не оштрафовали. Самый простой способ – короткий, но полный курс повышения квалификации от гуру бухгалтерского учета Сергея Верещагина

  • Длительность 25 часов за 1 месяц
  • Ваше удостоверение в реестре Рособрнадзора (ФИС ФРДО)
  • Выдаем удостоверение о повышении квалификации
  • Курс соответствует профстандарту «Бухгалтер»

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры. Пошаговая инструкция.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры. Пошаговая инструкция.

Имущественным вычетом при покупке квартиры признаётся возврат вам уплаченного вами же подоходного налога. Речь идёт о 13-ти процентах, которые каждый месяц удерживают из заработной платы.

Если вы состоите в браке, то ваш супруг имеет полное право на получение такого же налогового вычета. То есть вместе вы можете получить налоговый вычет в размере 520 000 рублей.

Но надо отметить, что получение имущественного вычета требует наличия следующих условий:

  • Приобретение и строительство жилья (квартира, жилой дом, комната либо доля в комнате);
  • Приобретение земельного участка с расположенным на нём жилым домом или для строительства жилого дома;
  • Проценты по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья или полученные в целях рефинансирования таких кредитов;
  • Необходимость отделки жилья, в случае, если оно было приобретено у застройщика без отделки.

Для того, чтобы воспользоваться положенным вам налоговым вычетом, необходимо:

  • иметь статус физического лица, фактически находящегося в Российской Федерации не менее 183-х календарных дней, в течение 12-ти следующих подряд месяцев;
  • получать доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 процентов (исключение составляют доходы от долевого участия в организации, а также выигрыши в азартных играх и лотереях).

То, какую сумму вы сможете вернуть, зависит от:

  • ваших расходов;
  • уплаченного подоходного налога.

Однако на практике бывают такие случаи, когда именно в тот год, когда приобреталась недвижимость, у человека не было доходов, которые облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов. В данном случае вы также можете рассчитывать на получение налогового вычета, но только тогда, когда у вас появятся доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 процентов.

В случае, если вы приобретали жильё в ипотеку до 1 января 2014 года, то вы можете вернуть подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов, в полной мере, без каких-либо ограничений. А вот если жильё было куплено в ипотеку уже после 1 января 2014 года, то в данном случае вычет по процентам будет ограничен суммой, составляющей 3 000 000 рублей, а это значит, что вернуть себе вы сможете не более 390 000 рублей.

Когда приобретается дорогое жильё, зачастую бывает так, что сумма по ипотечным процентам является гораздо больше суммы возврата по приобретению имущества. В данном случае ограничение по сумме возврата за основной налоговый вычет для одного человека составляет 260 000 рублей, а вычет по кредитным процентам 390 000 рублей. Если квартира была приобретена после 1 января 2014 года супругами, состоящими в браке, то каждый из них имеет право на получение налогового вычета в соответствии с указанными лимитами.

Также применительно к имущественному вычету, вы также можете воспользоваться вычетом по доходам, полученным вами не ранее, чем за три календарных года, предшествующих году обращения за предоставлением налогового вычета. То есть, если к примеру в 2019 году вы приобрели квартиру, за получением имущественного налогового вычета в отношении доходов за 2019 год, которые, в свою очередь, облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов, вы имеете право обратиться в налоговый орган в течение 2020-2022 года.

Однако возможность многократного использования вычета при покупке жилья, ограничена действующим налоговым законодательством. Данные ограничения действуют следующим образом:

  • по жилью, которое было приобретено до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно лишь один раз в жизни (в данном случае стоимость покупки не имеет никакого значения);
  • при покупке жилья после 1 января 2014 года (в случае, если ранее вы не воспользовались вычетом), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, однако максимальный размер вычета, который возможно получить за всю жизнь (без учёта ипотечных процентов), составляет 2 000 000 рублей, то есть к возврату вам будет доступно нее более 260 000 рублей.

Законодательством предусмотрены случаи, когда получение налогового вычета невозможно.

Итак, налоговый вычет не может быть предоставлен:

  • при покупке недвижимого имущества у взаимосвязанных лиц: супруга, детей, родителей, сестёр/братьев, работодателя и другие;
  • в случае, если человек уже исчерпал своё право на получение имущественного вычета. Что касается периода, с которого возникает право на получение имущественного вычета, то данное право возникает с того года, в котором в ЕГРН зарегистрировано ваше право собственности на недвижимость (это должно подтверждаться свидетельством, выданным до 15.07.2016 года либо выпиской из ЕГРН);
  • имеется акт о передаче вам жилья, а также документы, подтверждающие произведённые вами расходы на приобретение данного жилья.

В случае, если вы решили приобрести земельный участок с целью жилищного строительства, то на получение имущественного вычета в данном случае вы сможете рассчитывать лишь после того, как дом будет построен, а право собственности на него будет зарегистрировано в Росреестре.

А вы знаете, что можно вернуть до 260 000 руб. при покупке квартиры?

Мы продолжаем тему наших юридических консультаций и в этой статье подробно расскажем, как сделать покупку новой квартиры более выгодной вернув часть её стоимости.

Очень просто. Все работающие граждане нашей страны платят налог в размере 13% от доходов, но в некоторых случаях, подоходный налог можно не только отдавать, но и получать в виде налогового вычета, например, при покупке квартиры.

По текущему законодательству общий размер имущественного налогового вычета, не может превышать 260 000 руб., то есть максимальная сумма с которой можно получить налоговый вычет 2 000 000 руб. Если ваша квартира стоит менее 2 000 000 руб., то вы получаете налоговый вычет в размере 13% от стоимости квартиры. Например, 1 500 000 руб.*13% = 195 000 руб. А если стоимость вашей квартиры 2 000 000 руб. и более, то сумма налогового вычета будет фиксированной 260 000 руб.

Важным условием для подтверждения права на получение налогового вычета является наличие акта приема-передачи квартиры (или свидетельства о праве собственности на квартиру), которые вы получаете после ввода дома в эксплуатацию.

Начиная с 2014 года налоговый вычет можно получать с нескольких квартир, но не более 260 000 руб.

Если вы купили квартиру в черновой отделке, а стоимость вашей квартиры меньше 2 000 000 руб., то в сумму вычета можно включить и расходы на приобретение отделочных материалов и расходы на работы связанные с отделкой квартиры.

Документы для получения налогового вычета:

  • паспорт или документ его заменяющий;
  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • документ, подтверждающий покупку жилья в новостройке (договор долевого строительства или договор купли — продажи);
  • платежные документы, подтверждающие совершение сделки;
  • акт приема-передачи квартиры от застройщика;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ, за тот год за который заявлен вычет;
  • выписка из ЕГРН или свидетельство о государственной регистрации права собственности;
  • заявление на получение имущественного вычета;
  • заявление супругов, если они распределили вычет между собой;
  • свидетельство о браке и рождении ребёнка, если платили за долю супруга или ребёнка.

С оригиналов необходимо снять копии, так как могут запросить документы для сверки.

При подтверждении права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик обязан подать налоговую декларацию за соответствующий период[1]. Также вместе с вышеперечисленными документами для возврата налогового вычета необходимо подать заявление. Сформировать его можно на сайте ФНС.

Важно! Сроки подачи на возврат НДФЛ для физических лиц не ограничены, подавайте хоть в течение всей жизни. Но если жильё куплено в этом году, то начинать оформлять можно только со следующего.

Как получить налоговый вычет при электронной регистрации договора участия в долевом строительстве?

То, что регистрация была электронной, вовсе не означает, что вы не сможете получить в дальнейшем какие-либо услуги или у вас возникнут трудности при продаже этой недвижимости.

После электронной регистрации вы предоставляете в качестве документа-основания выписку из ЕГРН, полученную вами на электронную почту. Согласно 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости» это единственный документ, удостоверяющий право собственности на недвижимость. Подать документы на налоговый вычет вы можете, как в электронном формате через личный кабинет налогоплательщика на портале https://www.nalog.ru/. Так и в бумажном варианте через налоговую, взяв копию договора у нотариуса или в Росреестре.

Как распределить вычет между супругами?

Если квартира приобреталась в браке и нет брачного договора, по умолчанию она является совместно нажитым имуществом. А это значит, что оба супруга имеют право на вычет по одной и той же квартире, но только в пределах фактических расходов.

Распределять вычет супруги могут на своё усмотрение: как удобнее и целесообразнее с учётом обстоятельств конкретной семьи. Договорённости необходимо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога.

Например, ваша квартира стоит 3 000 000 руб., следовательно, вы можете разделить расходы пополам и получить налоговый вычет с 1 500 000 руб. каждый. Или супруг вернёт налог с 2 000 000 руб., а супруга с 1 000 000 руб. с переносом остатка на другой объект недвижимости.

Можно ли вернуть НДФЛ за долю ребёнка?

Да, такая возможность прямо предусмотрена Налоговым кодексом. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, входит в лимит родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет, и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.

Варианты возврата НДФЛ:

У работодателя в текущем году. Такой способ предоставления вычета заключается в том, что работодатель уменьшает налогооблагаемый доход за год на суммы вычета и перестаёт удерживать НДФЛ. Вы получаете вместе с зарплатой. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставляется на основании уведомления. Подать заявление на подтверждение права на вычет удобнее всего через портал https://www.nalog.ru/

По декларации в следующем году. Этот вариант подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды или при отсутствии трудового договора. К декларации необходимо приложить полный пакет документов и заявление на возврат налога с реквизитами счёта, куда необходимо перевести излишне уплаченную сумму НДФЛ. Подать декларацию можно в любое время в течение следующего года или даже позже.

В 2021 году появился закон № 100-ФЗ об упрощённом режиме оформления налоговых вычетов. Теперь нет необходимости собирать кучу бумаг и доказывать налоговой службе право на возврат подоходного налога. Теперь налоговики сами получают данные о том, что положено гражданину. Рассказываем, как получить налоговый вычет через налоговую.u

Пошаговая инструкция налогового вычета через налоговую

  1. Все делается в личном кабинете на сайте ФНС. Если его нет — зарегистрируйтесь.
  2. Если нет усиленной неквалифицированной электронной подписи, то оформите её. Нужно кликнуть по вашему ФИО, пролистать до вкладки «Получить ЭП». После отправления заявки ее оформление может занять несколько дней.
  3. После оформления ЭП на том же официальном сайте налоговой найдите пункт «Жизненные ситуации», затем «Подать декларацию 3-НДФЛ» и «Заполнить онлайн».
  4. В открывшейся форме для заполнения нужно ввести личные данные. Укажите, в какой орган вы подаете декларацию, за какой год, впервые ли подаете в текущем году и прочую информацию.
  5. Необходимо отчитаться о доходах. До 1 апреля налоговая получает от работодателей данные о доходах граждан. Графа заполняется автоматически, если ваш работодатель отправил данные. Если нет, введите вручную.
  6. Выберите вид вычета. Их может быть несколько одновременно. Однако больше, чем было удержано с зарплаты не вернут.
  7. Добавьте документы, дающие право на налоговый вычет через налоговую — например, договор купли-продажи для имущественного вычета.
  8. Внесите реквизиты, по которым должны перечислить денежные средства.
  9. Подготовка декларации к отправке. Можно её скачать, чтобы проверить.
  10. Введите пароль от ЭП и отправьте документы.

Если ранее вы не имели дел с налоговой, на первый взгляд процедура может показаться сложной. Но на самом деле небольшие траты сил и времени с лихвой окупятся суммой, которая поступит на ваш счет.

Сколько времени занимает получение налогового вычета?

Сколько времени нужно на налоговый вычет через налоговую? Если с документами всё в порядке, деньги вернут в течение месяца. В любом случае ждите сообщения на указанные вами контакты.

Если вы решили получать налоговый вычет через работодателя, то вам потребуется также всего 30 дней на получение уведомления о праве на вычет. После чего его нужно отнести работодателю, и бухгалтерия перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты до тех пор, пока доходы с нарастающим итогом не превысят сумму вычета, указанную в уведомлении. Если за год весь вычет получить не удалось, то остаток переносится на следующий год, но уведомление необходимо получить заново.

Важно! Если часть квартиры оплачена материнским капиталом, то налоговый вычет можно получить только с суммы за вычетом материнского капитала.

У пенсионеров особый порядок возврата налога.

Они могут получить вычет не только за тот год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих года. Такое право по Налоговому кодексу предоставлено только пенсионерам. Например, если пенсионерка в 2020 году купила квартиру и в том же году вышла на пенсию, то налог на доходы она уже не платит. Вернуть его за последующие годы она не сможет: так как поступления в бюджет отсутствуют. Зато она имеет право заявить вычет за 2019, 2018 и 2017 годы. И вернуть тот НДФЛ, который заплатила до выхода на пенсию и покупки квартиры. Такое право есть и у работающих пенсионеров: даже если они платят НДФЛ, все равно могут вернуть налог за три года до покупки квартиры.

В каких случаях имущественный вычет не предоставляется?

  • при покупке недвижимости у взаимозависимых лиц: супруга, детей, родителей, братьев/сестёр, работодателя.
  • Если человек уже исчерпал своё право имущественного вычета.

Мы очень надеемся, что эта информация была для вас полезной и мы смогли ответить на интересующие вас вопросы. В следующей статье мы и расскажем: Как получить налоговый вычет с уплаты ипотечных процентов? Следите за нашими статьями и будьте в курсе всех юридических аспектов покупки недвижимости.

[1] могут также потребоваться и иные документы, (в частности, для подтверждения информации, изложенной в налоговой декларации, документ, касающиеся распределения собственности между супругами и т.д.).

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector