Migration48.ru

Вопросы Миграции
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как вернуть подоходный налог с зарплаты

Как вернуть подоходный налог с зарплаты

АО «НПФ Сбербанка» заботится о безопасности своих клиентов и уведомляет вас о необходимости использовать в работе с сайтом только современные браузеры. Это позволит оказывать вам услуги самого высокого качества. Для корректного взаимодействия с сайтом рекомендуем использовать Google Chrome версии 29 и выше, Mozilla Firefox версии 27 и выше, Microsoft Internet Explorer версии 9 и выше, Opera версии 10 и выше, Safari версии 7 и выше.

Как вернуть налог, если вы сами копите на пенсию?

Давайте разберемся, как это работает, и что для этого нужно сделать.

Любой гражданин, официально работающий в РФ, регулярно платит в бюджет налог на доход физического лица (НДФЛ) — 13%. Как раз с учётом этого налога ваша зарплата называется gross, а на руки вы получаете зарплату за вычетом НДФЛ. Но, по закону, те граждане, которые делают взносы в НПФ на формирование негосударственной пенсии по индивидуальному пенсионному плану (ИПП), получают от государства налоговую льготу по НДФЛ, т.е. социальный налоговый вычет: взносы, которые уплачиваются на ИПП, не подлежат налогообложению (но не более 120 тыс. руб. в год).

Например, если вы в течение года сделали взносы по ИПП на сумму 100 000 рублей, то вам возвратят 13 000 руб. (100 000 + 0,13 = 13 000). Если вы сделали взносы на 200 000 рублей – то сможете вернуть только 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей). Вернуть часть своих взносов можно двумя способами:

— заявление на получение социального налогового вычета;

— налоговую декларацию 3-НДФЛ;

— справку из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ по месту работы о сумме налогов, что были начислены/удержаны;

— платежные документы, подтверждающие уплату пенсионных взносов;

— копию пенсионного договора с НПФ.

Получить эти документы можно онлайн через сервис «Пакет для ФНС» в Личном кабинете СберНПФ.

Таким образом, за счет оформления социального налогового вычета, часть ваших взносов, по сути, вернется к вам обратно. Оформляя индивидуальный пенсионный план и получая социальный налоговый вычет, вы «убьёте сразу двух зайцев»: уровень своей будущей пенсии увеличите и получите назад часть средств, уплаченных в бюджет в виде налогов.

Согласие на обработку персональных данных для посетителей сайта

Продолжая работу на сайте, я выражаю свое согласие АО «НПФ Сбербанка» (адрес: 115162, г. Москва, ст. м. Шаболовская, ул. Шаболовка, д. 31Г, 4 подъезд, 3 этаж) на автоматизированную обработку моих персональных данных (файлы cookie, сведения о действиях пользователя на сайте, сведения об оборудовании пользователя, дата и время сессии), в т.ч. с использованием метрических программ Яндекс.Метрика, Google Analytics с совершением действий: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение, передача (предоставление, доступ), в том числе трансграничная, партнёрам ПАО Сбербанк, предоставляющим сервис по указанным метрическим программам. Обработка персональных данных осуществляется в целях улучшения работы сайта, совершенствования продуктов и услуг АО «НПФ Сбербанка», определения предпочтений пользователя, предоставления целевой информации по продуктам и услугам АО «НПФ Сбербанка» и его партнеров.

Настоящее согласие действует с момента его предоставления и в течение всего периода использования сайта.

В случае отказа от обработки персональных данных метрическими программами я проинформирован о необходимости прекратить использование сайта или отключить файлы cookie в настройках браузера.

Читайте так же:
Отмена судебного приказа о взыскании задолженности: образец

Условия и принципы обработки персональных данных в соответствии с GDPR*

АО «НПФ Сбербанка» очень серьезно относится к вопросам конфиденциальности и безопасности информации. Защита ваших персональных данных** — один из наших ключевых приоритетов.

Мы обрабатываем ваши персональные данные, собранные на законных основаниях и в рамках четко сформулированных целей, характерных для взаимодействия АО «НПФ Сбербанка» со всеми сторонами:

  • — клиентами, потенциальными клиентами, их родственниками или представителями;
  • — контрагентами и партнерами (как существующими, так и потенциальными);
  • — сотрудниками (включая их родственников) и соискателями.

Мы можем собирать ваши персональные данные, информацию о предпочтениях, совершенных действиях и транзакциях и т.п. при помощи веб-сайта и мобильных приложений АО «НПФ Сбербанка» для заранее определенных и законных целей.

Мы можем передавать ваши персональные данные, в том числе трансгранично, строго при соблюдении требований законодательства.

Мы уважаем ваши права и свободы, в частности, связанные с вопросами обработки ваших персональных данных.

*GDPR – Регламент №2016/679 Европейского парламента и Совета Европейского Союза «О защите физических лиц при обработке персональных данных и о свободном обращении таких данных» General Data Protection Regulation

**Под термином «персональные данные» понимается любая информация, относящаяся к идентифицированному или идентифицируемому физическому лицу («субъект данных»). В состав персональных данных могут входить фамилия, имя, отчество, номер телефона, почтовый адрес, паспортные данные, сведения об образовании, доходах, предыдущих местах работы, а также другая информация, например, файлы cookie

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

«Центр Имплантации доктора Федорова» помогает своим пациентам вернуть 13% от стоимости имплантации зубов, оформив налоговый вычет в ИНФС. Предоставляем все необходимые документы с нашей стороны и консультируем по имеющимся вопросам.

Мы регулярно проводим акции на имплантацию зубов под ключ, чтобы вы могли восстановить утраченные зубы за доступную цену.

Кто может рассчитывать на возмещение НДФЛ за протезирование зубов в 2019 году?

Согласно статье 219 Налогового кодекса РФ, только официально трудоустроенные плательщики НДФЛ имеют право на получение компенсации в размере 13% от стоимости предоставленных им или их близким родственникам (супругу, детям, родителям) услуг по протезированию зубов. Максимальная сумма льготы — 15 600 руб.

Вычет НДФЛ не предоставляется:

  • пенсионерам, не работающим последние 3 года;
  • безработным;
  • неофициально трудоустроенным работникам;
  • индивидуальным предпринимателям, уплачивающие налоги по схемам УСН и ЕНВД.

Пример расчета возврата НДФЛ

Предположим, что ваша месячная зарплата составляет 50 000 руб. За налоговый период (1 год) ваш доход составит 600 000 руб. С этой суммы необходимо уплатить подоходный налог (НДФЛ) в размере 78 000 руб.

Если в текущем налоговом периоде вы потратили на протезирование зубов 180 000 руб., то подоходный налог будет уплачен с суммы 420 000 руб. Он составит 54 600 руб. Таким образом, можно вернуть 23 400 руб !

Какие документы нужно подготовить?

Нужны следующие документы:

  • паспорт;
  • справка о доходах 2-НДФЛ;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на налоговый вычет;
  • квитанция об оплате лечения, договор со списком оказанных стоматологических услуг, копия лицензии клиники (предоставляем мы).

Если лечение проходил ваш родственник дополнительно нужно предоставить:

  • свидетельство о рождении ребенка;
  • ваше свидетельство о рождении (для родителя);
  • свидетельство о браке (для супруга).

Как получить налоговый вычет на лечение зубов?

С вышеперечисленным пакетом документов нужно прийти в налоговую службу по месту прописки. Как вариант, документы можно отправить по почте или онлайн. Если заявление будет одобрено, то вся сумма компенсации будет выплачена единовременно через несколько месяцев.

2) Через работодателя

Если хотите получать компенсацию по частям ежемесячно, то нужно оформить налоговый вычет через работодателя. Для этого нужно подать в бухгалтерию полученное в налоговой уведомление о праве на льготу. При выплате зарплаты не будет удерживаться НДФЛ до полного закрытия суммы компенсации.

Как неработающему пенсионеру получить компенсацию за имплантацию зубов?

Хотя законодательство не предусматривает возврат 13% от стоимости установки имплантов неработающим пенсионерам, они могут оформить вычет на официально трудоустроенного ребенка.

Возврат налога с зарплаты

Если вы официально работаете, то с вашей зарплаты удерживается налог. Разово это может быть и не слишком заметно, но за год сумма может набежать приличная.

В данной статье мы разберем, какие вычеты из зарплаты вам положены, как оформить возврат подоходного налога с зарплаты, с помощью чего это можно сделать и в каких случаях.

Картинка на тему Возврат налога с зарплаты

Как можно вернуть НДФЛ

При официальном трудоустройстве, работодатель удерживает налог с заработной платы. То есть по факту вы получаете не 100% оплаты труда на руки, а 87%, так как НДФЛ составляет 13%. С каждых ваших 100 рублей зарплаты в казну государства уходит 13 рублей.

Но в некоторых случаях можно вернуть часть ранее уплаченного налога (НДФЛ) с помощью налоговых вычетов (ст. 218-220 НК РФ) . Также под этим подразумевается уменьшение налогооблагаемой базы (дохода, с которого платится 13% НДФЛ в бюджет государства). В отношении оформления налогового вычета через работодателя, так чаще всего и получается – налоговый вычет из з/п позволяет не платить какое-то время налог и получать всю сумму зарплаты на руки.

Кто может вернуть 13 процентов с зарплаты

Главное требование для оформления налогового вычета – быть резидентом РФ и платить налоги 13%. То есть если вы устроены официально и работодатель платит налог 13 процентов с зарплаты, то вы можете претендовать на налоговый вычет.

Какой можно получить вычет с заработной платы

Разберем, какие налоговые вычеты из зарплаты вы можете оформить. Вы имеете право получить на работе несколько видов налоговых возвратов: имущественный, социальный и стандартный.

Имущественный

Оформить имущественный налоговый вычет (ст. 220 НК РФ) можно за покупку или строительство жилья, а также за приобретение земельного участка.

Налоговый вычет с зарплаты за покупку жилья ограничен 2 000 000₽ при покупке за свои средства (к возврату максимально можно заявить 260 000 руб. – 13% от 2 млн ₽) (п. 3 ст. 220 НК РФ);

Налоговый возврат за покупку жилья в ипотеку ограничен 3 000 000₽, то есть вернуть можно 390 000 руб.

Но помните, что вернуть налог больше, чем вы заплатили в год, не получится. То есть сколько с вашей зарплаты было удержано, столько вы максимально сможете вернуть.

Например, если с вашей зарплаты за год было уплачено 200 000₽ НДФЛ, то вернуть более 200 тыс.₽ вы не сможете.

Имущественный налоговый возврат у работодателя можно оформлять в том же году, в котором вы оформили право собственности или подписали акт приема-передачи при приобретении квартиры по ДДУ, ждать окончания налогового периода, как при оформлении через ФНС, не нужно.

Причем имущественный налоговый возврат дают с начала календарного года. Даже если вы купили квартиру в январе, а оформили в собственность только в июле, и в июле же подали заявление на возврат НДФЛ, то, скорее всего, работодатель сделает перерасчет и вернет ранее уплаченный налог, применив вычет ко всему доходу с начала года – с января по июль.

Если же вычет будет предоставлен с месяца подачи заявления, то у вас остается еще и право на подачу декларации.

Пример:
Иванов купил квартиру в январе и оформил в собственность в июле. В июле же пришел подавать на налоговый возврат. У Иванова зарплата 45 000₽ до удержания налога. Так как он с января по июль платил налог, то при оформлении налогового возврата работодатель вернет ему НДФЛ за эти месяцы. Таким образом, Иванов получит разовую «прибавку» к зарплате в сумме 35 100₽ за шесть месяцев, и перестанет платить налог в счет возврата НДФЛ.

Социальный

К данному типу относятся траты на обучение, лечение, взносы на накопительную часть пенсии, добровольное страхование, НПО (ст. 219 НК РФ).

Социальный налоговый вычет ограничен 120 000 руб. То есть вернуть налогов с зарплаты вы можете не более, чем 13% от этой суммы — 15 600₽.

Исключение составляют расходы на дорогостоящее лечение – там можно вернуть 13% от фактически потраченной суммы и в 120 тыс. руб. не входит. Но не каждое лечение является дорогостоящим – только если в справке клиники об оплате стоит специальный код «02».

То есть если вы, например, делали операцию на глазах и заплатили 220 000 руб., а это является дорогостоящим лечением, то вы будете получать «прибавку» к зарплате в счет налоговой “льготы” на сумму 28 600₽ (220 000*13%).

Также траты за обучение детей считаются отдельно, и ограничены суммой 50 000₽ на каждого ребенка (подп. 2 п.1 ст. 219 НК РФ). То есть можно в счет зарплаты получить дополнительно 6 500₽ за ребенка.

Стандартный

Такой налоговый вычет положен для некоторых категорий граждан (на самого налогоплательщика) или на детей (на ребёнка).

Для этих налоговых вычетов все проще – не нужно обращаться в налоговую, можно просто написать заявление и вашу зарплату будут уменьшать автоматически. Например, на 1 400₽ за одного ребенка или на 500 руб. если вы ветеран боевых действий.

Лимиты вычетов в месяц (ст. 218 НК РФ):

500₽ — для инвалидов с детства, а также для инвалидов I и II групп, героев России, участников боевых действий и т.д.

3 000₽ — для военнослужащих, ставшими инвалидами I, II и III групп вследствие участия в боевых действиях, «чернобыльцев» и т.д.

Полный перечень категорий граждан можно посмотреть в ст. 218 НК РФ.

1 400₽ — за первого ребенка

1 400₽ — за второго ребенка

3 000₽ — за третьего и каждого последующего ребенка.

Также помимо стандартных налоговых вычетов в размере 1 400₽ или 3 000₽ дополнительно выплачиваются:

6 000₽ — опекунам и попечителям детей-инвалидов до 18 лет и инвалидов I и II групп до 24 лет, если они учатся очно.

12 000₽ — родителям и усыновителям детей-инвалидов до 18 лет и инвалидов I и II групп до 24 лет, если они учатся очно.

Таким образом, при стандартных вычетах (ст. 218 НК РФ) ежемесячно с зарплаты отнимается определенная сумма, и налогов вы платите меньше, а зарплата, полученная на руки, становится больше.

Пример:
У Петрова три несовершеннолетних ребенка и третий – ребенок-инвалид. Он имеет право на стандартный вычет в размере 17 800₽ ежемесячно (1 400 + 1 400 + 3 000 + 12 000) – вычеты за детей суммируются. У Иванова зарплата 35 000₽. Он платит с нее налогов каждый месяц в размере 4 550₽ (35 000*13%). Но если Иванов оформит налоговый вычет, то считаться (35 000₽ — 17 800₽)*13% = 2 236₽. То есть налог с зарплаты он будет платить меньше почти в два раза.

Стоит понимать, что стандартные налоговые вычеты исчисляются по нарастающему итогу. То есть когда ваш доход достигнет суммы в 350 000₽, вы станете платить налог с зарплаты в общем порядке.

Например, если взять нашего Иванова с зарплатой в 35 тыс. руб., то по нарастающему итогу с начала года его доход составит 350 000 руб. в десятом месяце — октябре (350 000 / 35 000 = 10). И в ноябре Иванов уже не будет получать стандартные налоговые вычеты, а снова начнет платить 13% НДФЛ с полной суммы дохода.

Как оформить

Мы разобрались, можно ли вернуть НДФЛ с зарплаты, теперь осталось понять, как это все оформить.

Для начала вам нужно будет обратиться в отделение Налоговой инспекции по месту прописки с документами.

Полный перечень документов для оформления возврата налога с зарплаты вы сможете найти тут. Скачайте этот список себе на телефон, чтобы не потерять.

В зависимости от типа вычета, перечень будет разный. Но вам не понадобятся декларация, справка о доходах и заявление на возврат налога.

В течение месяца вы получите специальное уведомление о праве на вычет. Его нужно передать в бухгалтерию на работе, и написать заявление на возврат налога (образец, как правило, есть там же, в бухгалтерии). И с вашей зарплаты с текущего месяца не будут удерживать налог или уменьшат налогооблагаемый доход в счет вычета.

Теперь вы знаете, что такое возврат налога с зарплаты, как считать зарплату после оформления вычета, и как это можно оформить через работодателя. Сохраняйте нашу статью, чтобы не потерять!

Как вернуть уплаченный работодателем налог на доходы физических лиц (НДФЛ)?

Вернуть уплаченный работодателем НДФЛ можно, заявив в налоговой инспекции налоговые вычеты по НДФЛ.

Из каждой суммы выплачиваемой зарплаты (премий и т.п.) работодатель удерживает и перечисляет в бюджет НДФЛ по ставке 13%. Однако в ряде случаев работник может вернуть сумму удержанного работодателем за календарный год налога себе на счет. Это возможно в случае, если работник имеет право на налоговые вычеты по НДФЛ.

Самый большой по сумме вычет – имущественный (пп. 3 и 4 п. 1, п.п.3 и 4 ст. 220 НК РФ). Он положен любому человеку один раз в жизни при покупке квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка для строительства жилого дома. Причем, если квартира или дом приобретаются без отделки, то в состав вычета можно включить и расходы на отделку. При такой покупке можно вернуть уплаченный работодателем в бюджет НДФЛ в размере до 260 тыс. руб. (т.е. сумма расходов, которые учитываются в качестве вычета, составляет не более 2 млн руб.). Однако если для оплаты недвижимости привлекается ипотека или целевой заем (например, от работодателя), то дополнительно можно вернуть налог в размере до 390 тыс. руб. (максимальная сумма уплаченных процентов, учитываемых в качестве вычета – 3 млн руб.). Таким образом, при приобретении жилой недвижимости в ипотеку можно вернуть из бюджета НДФЛ в размере до 650 тыс. руб. Понятно, что такая сумма налога вряд ли накопится за 1 год, поэтому возвращать налог можно ежегодно в размере уплаченной работодателем в бюджет суммы до тех пор, пока сумма возвращенного налога нарастающим итогом не достигнет 650 тыс. руб.

Что касается социальных налоговых вычетов (ст. 219 НК РФ), то они гораздо меньше по сумме и не могут переноситься на следующий год. Т.е., если вы потратите за календарный год, скажем, на обучение, больше, чем лимит вычета, то оплата обучения сверх лимита никогда не будет учтена для возврата НДФЛ. В целом общая сумма социальных вычетов за год не может быть более 120 тыс. руб. Сверх этой суммы можно учесть расходы на обучение ребенка (не более 50 000 руб. в год на обоих родителей), а также расходы на дорогостоящее лечение (сумма таких расходов не ограничена). Таким образом, социальные налоговые вычеты помогут вернуть не более 15,6 тыс. руб. НДФЛ на счет.

Самыми популярными видами социальных вычетов являются:

вычет на обучение (свое или ребенка);

вычет на лечение (свое, супруги/супруга, детей, родителей);

вычет на долгосрочное (на срок более 5 лет) страхование жизни.

Для возврата НДФЛ необходимо иметь документы, подтверждающие заявленные вычеты. Для каждого вида вычета нужны свои документы. Например, для имущественного вычета потребуются договор купли-продажи жилой недвижимости (договор долевого участия), платежные документы и т.п. Для социального вычета на обучение – договор на обучение с лицензированным учебным заведением и платежные документы. Для социального вычета на лечение – договор на лечение с лицензированным медицинским учреждением, платежные документы, специальная справка, оформляемая медицинским учреждением и т.п.

Получить вычеты проще всего подав в свою налоговую инспекцию по окончании года декларацию 3-НДФЛ с приложением к ней подтверждающих заявляемые вычеты документов. Этот вариант удобен тем, что подать документы можно в электронной форме через личный кабинет на сайте ФНС www.nalog.ru. Там же оформляется заявление на возврат налога, после чего остается лишь ждать окончания проверки декларации и, непосредственно, возврата налога на счет, что занимает около 4 месяцев с даты подачи декларации.

Чтобы получить налог побыстрее, не дожидаясь окончания года, можно оформить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет. Такое уведомление надо представить работодателю, который перестанет удерживать до конца текущего года из вашей зарплаты налог.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector