Migration48.ru

Вопросы Миграции
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Налоговый вычет за лечение зубов

Налоговый вычет за лечение зубов

Условия получения налогового вычета за лечение зубов

Возврат возможен при соблюдении всех перечисленных условий:

официальный заработок в году, когда была предоставлена медицинская услуга;

оплата лечения для себя или близких родственников: супруги, родители, дети до 18 лет;

предоставленные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг (Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 №201);

лечение произведено российской компанией на территории РФ;

заявление на возврат подано в течение трёх лет с момента оказания услуги.

Расчёт социального налогового вычета

Налоговый вычет за лечение зубов в 2020 году равен 13% от затраченной суммы. Стоматологические услуги согласно законодательству не относятся к дорогостоящим, поэтому для возврата они ограничены 120 тысячами рублей. Если лечение стоило дороже, рассчёт всё равно производится на основании указанной суммы. Например, на лечение вы потратили 200 тысяч рублей, но максимально сможете получить 13% от 120 тысяч рублей, то есть 15 600 рублей. Сумма сверх этого значения сгорает. Исключение — имплантация протезов, при которой максимальная сумма не установлена. Второй ограничитель — это размер уплаченного подоходного налога, который должен быть равен или превышать сумму возврата за лечение зубов. То есть вам не может быть возвращено денег больше, чем работодатель отчислил из вашего дохода за год. Например, в 2019 году ваш подоходный налог составил 40 тысяч рублей, значит, вы имеете право на получение максимальных 15 600 рублей.

Способы и порядок получения вычета

Как получить налоговый вычет за лечение зубов? Есть два способа: через налоговую или через работодателя. В первом случае вы получите деньги нарочно, во втором — в качестве компенсации вас на определённое время избавят от уплаты подоходного налога. Первый вариант более распространённый.

Чтобы оформить возврат через налоговую, предоставьте следующие документы:

паспорт (заверенные копии первого разворота и страницы с пропиской);

декларация по форме 3-НДФЛ (бланк размещён на сайте налоговой, подавать нужно оригинал);

заявление на возврат налога с реквизитами счёта, на который вы хотите получить деньги (бланк на сайте налоговой, оригинал);

справка 2-НДФЛ с каждого места работы за год, в котором предоставлена медицинская услуга (оригинал);

договор с учреждением на оказание стоматологических услуг;

лицензия клиники на предоставление услуг, за которые вы хотите получить вычет (заверенная копия);

документы, подтверждающие ваши расходы (например, чеки);

справка об оплате услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава России и МНС России;

если получаете вычет за родственника, необходимо подтвердить родство: свидетельство о рождении или о браке.

Перечень может быть скорректирован в зависимости от вашей ситуации. Уточните в налоговой по месту обращения. Готовый пакет документов предоставьте лично или по почте. Сотрудники органа в течение трёх месяцев проверят правильность заполнения и наличие у вас права на получение вычета. Если проверка пройдёт успешно, в течение месяца деньги поступят на счёт, который вы указали в заявлении. В противном случае — пакет документов вернут на доработку.

Читайте так же:
Образец договора цессии

У работодателя налоговый вычет за лечение зубов можно получить только в том году, в котором предоставлена медицинская услуга. Для этого предоставьте в налоговую документы, подтверждающие ваше право на получение налогового вычета, и заявление на получение специального уведомления. После проверки поданных документов, вам предоставят уведомление, которое нужно передать работодателю. На основании этой бумаги в последующие месяцы с вас не будут удерживать подоходный налог вплоть до компенсации полагающейся суммы вычета.

Вернуть налог на лечение зубов можно суммарно с другими категориями вычетов: за обучение, инвестирование, покупку квартиры. Самая сложная часть — заполнение декларации 3-НДФЛ. Зачастую граждане обращаются к юристам для правильного оформления документа, чтобы сэкономить время на исправлениях. Оформлять вычет можно раз в год. Так что лечить зубы — это не только полезно, но и выгодно.

Как снизить стоимость лечения через налоговый вычет

Сколько будет стоить лечение? И как можно сократить расходы на лечение? — такие вопросы очень часто задают наши пациенты. Сэкономить хочется всегда и это нормально, тем более, когда речь идет о суммах в десятки тысяч рублей. Однако не все пациенты знают, или догадываются о таком виде экономии как налоговый вычет. В данном случае, налоговый вычет — это снижение налогового бремени для физических лиц, когда часть дохода, полученного человеком, тратиться на лечение.

Как это работает?

В соответствии с разъяснениями, данными в Письме ФНС РФ от 31 августа 2006 г. № /876, о порядке применения подпункта 3 пункта 1 статьи 219 НК РФ, налогоплательщик вправе получить социальный налоговый вычет в отношении сумм, уплаченных за услуги по лечению в медицинских организациях России независимо от формы собственности организации. При этом вычет предоставляется по расходам на лечение не только налогоплательщика, но супруга (супруги), своих родителей и детей в возрасте до 18 лет. Медицинские услуги, расходы, на оплату которых учитываются при предоставлении вычета, должны соответствовать перечням, утвержденным постановлением правительства РФ от № 201. В частности, к таким медицинским услугам отнесены услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании амбулаторной медицинской помощи, куда и относятся услуги наших стоматологических клиник.

Потратив деньги на лечение в нашей клинике, Вы можете при подаче декларации о доходах по окончании налогового периода, полученных в этом налоговом периоде, получить налоговый вычет, то есть вернуть ранее уплаченный налог на доходы в размере 13% от суммы затрат на лечение. Получить вычет можно в течение трех лет после окончания года, в котором были понесены данные расходы. Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение необходимо представить в налоговый орган следующие документы: — декларацию по налогу на доходы физических лиц; — заявление о предоставлении социального налогового вычета в произвольной форме; — договор с медицинской организацией или его копию; — платежные документы или их копии и справку об оплате лечения из клиники; — справку о доходах по форме N с каждого места работы.

Читайте так же:
Когда могут отказать в возврате НДС

В подтверждение произведенных расходов на лечение налогоплательщик наряду с платежными документами должен представить справку об оплате медицинских услуг. Данная справка утверждена совместным приказом Минздрава России и МНС России от N 289//256 и заполняется в бухгалтерии на основании письменного заявления пациента, завершившего лечение в нашей клинике (включая такие длительные и дорогостоящие виды лечения как имплантация и ортодонтия). Этот документ удостоверяет факт получения медицинской услуги и ее оплаты через кассу учреждения здравоохранения за счет средств налогоплательщика. Если социальный налоговый вычет заявляется в отношении расходов на лечение детей, супруга (супруги), своих родителей, то в ФНС также представляется копия документа, подтверждающего родственные отношения: свидетельства о браке, свидетельства о рождении налогоплательщика, свидетельство о рождении ребенка.

Социальные налоговые вычеты предоставляются по окончании календарного года при подаче налоговой декларации в налоговый орган и представлении документов, подтверждающих произведенные расходы налогоплательщиком. Срок подачи налоговой декларации при получении социальных налоговых вычетов не ограничен законодательно. Вместе с тем, согласно п. 8 ст. 78 НК РФ, заявление о возврате налога может быть подано в течение трех лет со дня расходования указанной суммы.

Таким образом, помимо разнообразных скидок и акций, действующих на сегодняшний день в большинстве стоматологических клиник, при лечении в сети стоматологический клиник ЮНИДЕНТ пациенты могут получить и достаточно редкую на сегодняшний день «налоговую скидку».

Выгодная арифметика: как трижды сэкономить при лечении зубов

Выгодная арифметика от Дмитрия Буханкина

На деле зачастую лечение обходится очень дорого, особенно, если вам и вашим близким приходится проходить через оперативное вмешательство. Особенно накладно для бюджета, если приходится вставлять в конечности металлоконструкции или имплантировать зуб. 13% от суммы до 120 тысяч рублей можно вернуть по так называемому «социальному налоговому вычету», а в случае высокотехнологичного лечения лимита нет. Причем, как оказалось, стоматология тоже входит в список того, за что можно получить вычет. Из-за пары пломб может и не стоит разбираться в теме, но все же богатыми становятся те, кто не разбрасываются деньгами даже по мелочи. А уж тем более, когда речь идет о десятках тысяч рублей. Тем более, что получить вычет становится все проще — уже не нужно являться в налоговую самолично, все можно сделать через сайт или мобильное приложение.

Читайте так же:
Закон о списании задолженности по налогам

Расскажу на своем примере, что и как можно вернуть.

Так случилось, что я потерял передний зуб, что, согласитесь, очень вредно для имиджа. Нужно было срочно ставить имплант, да еще при визите к стоматологу обнаружился пульпит, так что ждать до зарплаты было нельзя.

Первое, что пришло в голову – взять кредит, но переплачивать за изначально дорогую процедуру (всего около 90 000 рублей за сам имплант и операцию) не хотелось. Проанализировав разные варианты с заемными средствами, остановился на кредитке с большим грейс-периодом (беспроцентным льготным периодом погашения задолженности). С ее помощью нагрузка на бюджет перераспределилась. Так как был конец года, банк предлагал еще и акцию – немыслимый кешбэк 15%, его мне хватило на погашение ежемесячных платежей.

Тогда же я открыл для себя еще одну интересную опцию: если тратить деньги с кредитки в самом конце месяца, платеж проводится уже в следующем. А это значит, что долг переносится еще на месяц. Исходя из этого, оплату за лечение и восстановление зуба попросил разбить на две части. С выгодой от кешбэков и грейс-периода по кредитным картам я давно разобрался, а вот про налоговый вычет на лечение зуба мне подсказала администратор клиники — спросила, не нужен ли мне комплект документов для социального налогового вычета. Я сразу сказал, что нужен — кому же не нужен, если можно сэкономить. И стал разбираться, как это работает.

Изучив вопрос, понял, что спокойно могу вернуть 13% от потраченного. Кстати, имплантация зубов входит в утвержденный правительством перечень высокотехнологичного лечения, так что можно превышать лимит в 120 000. 11700 рублей вычета хорошо, подумал я, но вдруг в итоге сумма лечения вырастет и превысит порог. Так, кстати, и вышло — в итоге добавились еще необходимые процедуры, а сумма выросла до 150 тысяч, вычет с которых составил уже 19500. Клиника выдала мне справку на лечение под кодом «2» (высокотехнологичное лечение), и я получил тройную выгоду: рассрочку платежа и суммарно 28% скидки за счет вычета и кешбэка.

Подавал на налоговый вычет дистанционно, поставил себе приложение. Раньше логин и пароль от личного кабинета ФНС получали в налоговой инспекции, теперь это можно сделать с помощью сайта Госуслуг. Личный кабинет налоговой работает идеально: интуитивно понятный интерфейс с пошаговыыми подсказками. Заполнение декларации заняло 15 минут: в основном я переносил цифры дохода из справки 2 НДФЛ, остальное было рассчитано автоматически. Еще 10 минут я загружал нужные документы: фото договора и лицензии медучреждения, справок с кодами. Чеки об оплате не понадобились.

Читайте так же:
Ответственность учредителя и директора ООО по долгам общества

Возврат я ждал ровно 4 месяца. На более быстрый исход не рассчитывал, сроки камеральной проверки – 3 месяца – устанавливаются для тщательного изучения обстоятельств. И 1 месяц дается на перечисление денежных средств. Но если бы я пошел за вычетом к работодателю (можно подать документы в своей организации), получил бы его гораздо быстрее.

Можно оформить вычет и за родственников, если вы платили за лечение. Процедура отличается только тем, что нужно подтвердить родство свидетельством о рождении/браке, и в договоре в качестве пациента указать ФИО родственника (близкого, троюродная тетушка из Бразилии не подойдет). Для возврата НДФЛ за лекарства нужно предъявить рецепт и чек на его оплату.

КСТАТИ На днях Госдума приняла закон об упрощенном получении налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика без подачи декларации 3-НДФЛ с 1 января 2022 года. Касается это вычетов на покупку недвижимости, погашения процентов по кредитам и на операции с ИИС (индивидуальными инвестиционными счетами). Никаких справок не нужно — налоговая сама все проверит. А еще теперь можно получить вычет на занятия фитнесом.

Налоговый вычет на лечение зубов: как вернуть деньги правильно?

Знаете ли вы, что при лечении зубов в платной стоматологии можно вернуть часть денег? Процедура эта совершенно официальная и называется налоговый вычет НДФЛ на лечение зубов. Рассказываем о том, что это за процедура и как ей правильно воспользоваться.

Что такое налоговый вычет на лечение?

Если говорить без бюрократизма, налоговый вычет на лечение — это возврат средств из суммы НДФЛ, которую вы оплатили при получении платных медицинских услуг. К ним относятся приемы специалистов, диагностика и анализы, лечение — все, с чем обычно сталкиваются пациенты платных клиник (кроме дорогостоящих видов лечения вроде трансплантации органов, пластических операций и т. д., на которые действуют другие правила и субсидии).

К налоговым вычетам на лечение относятся и стоматологические услуги: вы можете получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов, налоговый вычет за имплантацию зубов, эстетическую стоматологию и т. д.

Кто может вернуть деньги за лечение зубов через налоговую?

Вернуть деньги за лечение у стоматолога может любой гражданин, который платит НДФЛ со своего дохода.

Нас часто спрашивают, как вернуть деньги за лечение зубов ребенка, положен ли налоговый вычет за зубы пенсионерам, женщинам в декрете или студентам. Самостоятельно это сделать невозможно, поскольку эти люди НДФЛ не отчисляют. Однако это может сделать близкий родственник, работающий официально.

По закону вернуть часть денег за лечение зубов можно не только за себя, но и за супруга, детей до 18 лет и родителей. Для этого вам потребуется подтверждение родства (свидетельство о браке или рождении) и платежный документ, оформленный на получателя вычета.

Читайте так же:
Социальный налоговый вычет

Пациентка нашей стоматологии находится в декрете. Во время декретного отпуска НДФЛ не начисляется, поэтому для получения вычета она попросила оформить платежные документы и справку для налоговой на имя мужа.

Какой налоговый вычет за лечение зубов можно получить?

Размер налогового вычета по стоматологии зависит от двух факторов:

  • от стоимости полученных медицинских услуг: чем больше вы тратите на лечение, тем большую сумму сможете вернуть;
  • от вашего дохода: налоговая рассчитывает вычет из суммы годового НДФЛ.

При этом существует лимит в 120 000 рублей: даже если стоимость лечения составит большую сумму, расчет будет производиться по этой максимальной ставке. Этот вид вычета не является единовременным — в следующем году вы снова сможете рассчитывать на возврат средств за стоимость лечения до 120 000 рублей.

Допустим, пациентка Н. зарабатывает 45 000 рублей в месяц. Годовой доход составит 540 000 рублей, а сумма НДФЛ за год — 13%, 70 200 рублей. На лечение она потратила 70 000 рублей. После подачи документов на вычет налоговая пересчитает ее НДФЛ: (540 000 — 70 000) х 0,13 = 61 100 рублей. Разница между старым и новым НДФЛ и составит сумму вычета: 70 200 — 61 100 = 9 100 рублей.

Вы можете оформить вычет в течение 3 лет с момента оплаты услуг. Так, в 2019 году можно вернуть деньги за 2018, 2017 и 2016 годы.

Как действовать, чтобы получить вычет

Чтобы вернуть деньги за лечение зубов через налоговую, нужно пройти несколько шагов:

  1. Собрать все чеки и договоры из стоматологической клиники за нужный год.
  2. Получить справку для социального вычета в клинике, где вы лечились. Вам понадобятся паспорт, свидетельство ИНН, договор и чеки. Если вы планируете получить вычет за лечение родных, не забудьте документы, подтверждающие родство.
  3. Получить справку 2-НДФЛ на работе. С помощью данных из нее заполните декларацию 3-НДФЛ.
  4. Отсканируйте все документы для налогового вычета за лечение.
  5. Подайте декларацию 3-НДФЛ и весь пакет отсканированных документов в налоговую. Есть 3 способа подачи документов:
  • лично в налоговой;
  • заказным письмом по почте;
  • на сайте ФНС.
  1. Дождитесь одобрения декларации. Срок проверки не превышает 3 месяцев.
  2. После одобрения декларации подайте заявление на возврат денег.

На этом все, поздравляем! Налоговая перечислит возврат на счет, указанный в вашем заявлении, в течение месяца.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector