Migration48.ru

Вопросы Миграции
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Возврат НДФЛ при покупке квартиры — заявление и порядок

Возврат НДФЛ при покупке квартиры — заявление и порядок

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры позволяет вернуть до 260 000 рублей «живыми» деньгами. Неплохое подспорье тем, кто только приобрел жилье. Но одного заявления для этого недостаточно. Необходимо также подтвердить право на вычет и соблюсти установленную процедуру его получения. Узнать всё о вычете НДФЛ при покупке квартиры вам помогут материалы этой рубрики нашего сайта.

  • Все материалы
  • Новости
  • Статьи

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры — как и где получить

Имущественный вычет на приобретение жилья равен 2 миллионам рублей. Еще до 3 миллионов можно возместить с процентов, уплаченных по ипотеке или другим жилищным займам и кредитам. Таким образом, за счет вычетов получить назад можно до 650 000 рублей:

  • 260 000 — с расходов на покупку жилья;
  • 390 000 — по процентам.

О вычете при ипотеке читайте здесь.

Правда, чтобы получить всю указанную сумму, прежде нужно уплатить ее в бюджет в качестве НДФЛ с доходов. Ведь возвращают только тот налог, который был фактически уплачен.

О других условиях вычета смотрите в этой статье.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры можно получить:

  1. В ИФНС — по окончании года, подав декларацию, подтверждающие вычет документы и заявление на возврат.

Об отражении вычетов в декларации читайте здесь.

Перечень подтверждающих вычет документов можно найти в этом материале.

А составить заявление на возврат поможет наша статья.

  1. На работе — не дожидаясь окончания года, предоставив в бухгалтерию уведомление из ИФНС.

О том, как написать заявление и получить уведомление, узнайте из этой статьи.

Каждый из указанных способов имеет свои преимущества и недостатки. Первый более ощутим, т. к. позволяет разом вернуть годовой налог, получив деньги на счет. Второй дает возможность начать получать вычет раньше, уже среди года, в котором возникло право на него.

О том, можно ли вернуть НДФЛ, удержанный до подачи уведомления работодателю, читайте здесь.

О прочих нюансах вычета на покупку квартиры читайте в статье «Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры» и других полезных материалах данной рубрики.

В ней собраны ответы на самые разные вопросы из практики применения имущественных вычетов, в том числе спорные и неоднозначные.

НДФЛ при продаже квартиры — как уменьшить налог к уплате

Доход от продажи любого имущества, жилья в том числе, требует уплаты НДФЛ. Квартиры — имущество дорогостоящее. Поэтому 13% от вырученной за него суммы могут ощутимо ударить по карману налогоплательщика. Несколько сгладить этот удар, а иногда и вовсе обнулить налог помогает второй имущественный вычет.

Так, при продаже квартиры облагаемый доход можно уменьшить:

  • на сумму до 1 миллиона рублей, сэкономив до 130 000 рублей налога; или
  • на расходы, которые были понесены при ее покупке — здесь экономия определяется суммой заявляемых в уменьшение затрат.
Читайте так же:
Трудовые споры и порядок их рассмотрения

Подробнее об условиях и порядке получения данного вычета узнайте из этой публикации.

Если деньги за квартиру вы получили сразу, рассчитать размер вычета особого труда не составит. Он тоже применяется сразу ко всему доходу в полной сумме. А если с покупателем есть соглашение о рассрочке?

Рекомендации по вычету для такой ситуации со ссылкой на авторитетный источник — ФНС — есть в данной заметке нашего сайта.

Налоговым кодексом предусмотрен случай, когда платить НДФЛ со стоимости проданного жилья не нужно. Условие — определенный срок владения квартирой. Ранее он составлял 3 года, но с 2016-го изменился.

Каков этот срок теперь и как применять новый критерий, читайте здесь.

А о других важных изменениях, которые не так давно коснулись данного вычета, вам расскажет эта статья.

6 главных вопросов о дарении недвижимости

На самые распространенные вопросы о дарении квартиры отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова.

Платит ли налог тот, кто дарит квартиру?

Даритель (то есть тот, кто дарит) не должен платить налог на дарение никогда.

Налог платят при продаже жилья, и в этом случае собственник является уже дарителем, а продавцом.

Хорошо. А тот, кто получает жилье в дар, платит налог?

Если вы получаете в дар квартиру от чужого человека (друга, гражданского мужа, соседки), то в этом случае налог придется платить уже вам. С 1 января по 30 апреля следующего года вам следует подать декларацию по форме 3-НДФЛ и до 1 июля 2019 года оплатить НДФЛ, а именно 13% с кадастровой стоимости квартиры. Кадастровую стоимость можно узнать, заказав справку о кадастровой стоимости. Она предоставляется в течение пяти рабочих дней в МФЦ абсолютно бесплатно.

Не нужно платить налог, если вы получаете недвижимость в дар от близкого родственника: родителей, мужа или жены, своего ребенка, брата или сестры. Гражданским супругам для того, чтобы избежать уплаты налога, нужно зарегистрироваться официально.

Должен ли я нести договор дарения к нотариусу или можно обойтись без него?

Если у вас долевая собственность, то без нотариуса не обойтись. Если вы хотите снизить свои расходы, то обратитесь к нотариусу с уже готовым договором дарения: так вы оплатите только нотариальный тариф «за удостоверение договора дарения», вам не придется платить за так называемые «услуги технического характера» (по составлению самого договора). Если же собственник квартиры один, то достаточно простой письменной формы договора дарения для регистрации. Госпошлина составляет 2 тысячи рублей в обоих случаях независимо от участия нотариуса.

Нужно ли договор дарения нести в МФЦ или достаточно просто его подписать?

Дело в том, что договор дарения имеет юридическую силу только с момента государственной регистрации. То есть даритель и одаряемый должны обратиться в МФЦ с договором дарения и зарегистрировать право собственности на недвижимость. Только после этого человек, которому подарили недвижимость, станет ее собственником. Если переход права собственности не зарегистрирован, то прежний владелец так и остается хозяином квартиры, а все ваши договоренности и подписи силы не имеют.

Читайте так же:
Срок действия оплаченной госпошлины в суд

Входит ли подаренная квартира в совместно нажитое имущество супругов?

Все, что вы покупаете в период брака, является вашим совместно нажитым имуществом с супругом и при разводе подлежит разделу по ½ каждому. Но имущество, полученное по безвозмездным сделкам, к совместно нажитому не относится. То есть все, что вы получили в дар, в результате приватизации, по наследству, принадлежит именно вам. Таким образом, полученное по договору дарения при разводе не делится.

Как поступить, если в полученной в дар квартире прописаны люди?

Право собственности и прописка — это разные вещи. Юридически вы как собственник имеете право распоряжаться квартирой по своему усмотрению: можете ее продать, подарить или обменять. Прописанные люди на дарение не влияют.

Если они совершеннолетние, то новый собственник может выписать этих людей через суд.

Если вы даритель и хотите, чтобы прописанные в квартире люди и далее сохранили в ней право проживания, то в договоре дарения можно прописать: «Лицо, сохраняющее право пользования и проживания в квартире, и ФИО вашего родственника, который остается проживать в квартире » . В этом случае право проживания этого человека в квартире будет удостоверено договором дарения и никому выписываться не нужно.

Продать квартиру без уплаты налога можно будет быстрее

Стройка

«Сокращение с 5 до 3 лет минимального срока владения единственным жильем, после чего продажа этого жилья не будет облагаться 13% налогом на доходы физических лиц, поможет многим семьям с детьми улучшить свои жилищные условия, — сказал парламентским журналистам Председатель Государственной Думы Вячеслав Володин

Володин
Вячеслав Викторович Председатель Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации восьмого созыва. Избран по избирательному округу № 163 (Саратовский — Саратовская область) . — Сегодня государственные жилищные программы действуют на значительно более выгодных условиях, чем раньше. Льготная 6% ставка для семей с детьми распространена на весь срок кредита. Семьи, где родился второй ребенок, получают материнский капитал, если родился третий и последующий – 450 тысяч рублей на погашение ипотеки. Очевидно, что в ближайшие годы все больше семей будут интересоваться возможностью расширить жилплощадь, для чего сначала необходимо продать прежнюю квартиру. Сейчас, если квартира оформлена в собственность менее 5 лет, за ее продажу взимается НДФЛ в размере 13% от суммы сделки. Существенные средства, которые люди теперь смогут направить на оплату ипотеки или ремонт».

«Кроме того, расширяются основания предоставления налоговых вычетов при приобретении жилья – их смогут получить граждане, которые воспользовались госпрограммами помощи заемщикам, оказавшимся в сложной финансовой ситуации», — отметил Вячеслав Володин.

Также законопроектом упрощается процесс подтверждения прав многодетных семей на льготу или вычет при уплате ряда налогов. «Вместо них направлять в налоговую необходимые бумаги и заявления будут уполномоченные госорганы. Это должно исключить случаи, когда многодетная семья сталкивается с неправильным начислением налогов, не знает о возможности подать заявление на налоговый вычет, получает пени за недоплату и, соответственно, вынуждена переплачивать», — сказал Председатель Государственной Думы.

Читайте так же:
Как оформляется и подается ходатайство в суд?

О законопроекте

Законопроект внесен Правительством России. В отношении налогоплательщиков-физлиц предусмотрены следующие нововведения:

• госорганы обяжут самостоятельно ежегодно подавать сведения в налоговую службу о многодетных родителях с целью автоматического предоставления «многодетных» льгот по налогу на землю и имущество без каких‑либо дополнительных заявлений со стороны многодетных семей;

• россияне смогут предоставить документы о налоговых льготах по транспортному, земельному и имущественному налогам, направить налоговую декларацию, получить сведения из налоговой службы через МФЦ;

• с 5 до 3 лет сокращается минимальный срок владения единственным жильем, после чего продажа этого жилья не облагается НДФЛ;

• расширяются основания предоставления налоговых вычетов при приобретении жилья – к зачету планируется принимать не только проценты по ипотечным кредитам банков, но и проценты по займам в рамках госпрограмм помощи заемщикам, оказавшимся в сложной финансовой ситуации;

• с 2022 года станет возможно зачитывать ранее переплаченные в бюджет суммы вне зависимости от вида налога — федеральный, региональный или местный.

Также предусмотрены изменения, касающиеся акцизов, налога на прибыль организаций, возврата госпошлины и др.

Квартиру по платежке встречают: Пять изменений для владельцев жилья в 2022 году

Плата за коммуналку традиционно вырастет

С 2022 года для некоторых россиян вырастет кадастровая стоимость их квартир и дач — а вместе с нею и налог на это имущество. Правда, касается это не всех регионов, а лишь тех, где кадастровая переоценка прошла в 2021 году — в частности, Москвы. В столице с 1 января 2022 года кадастровая стоимость жилья вырастет в среднем на 21,4%.

Почему так много? Пока москвичи платят налог по кадастровой стоимости 2018 года. Между тем именно в 2020 году, да и в начале 2021 года в Москве был резкий рост рыночных цен на жилье. Ну вот, теперь подтянутся и налоги — кадастровую стоимость пересчитали пропорционально этому скачку. (Напомним: рыночная и кадастровая стоимость — это не вполне одно и то же. Рыночная — это по которой реально продаются и покупаются квартиры, и она может меняться постоянно. А кадастровую рассчитывают специалисты-оценщики раз в несколько лет).

Хорошая новость: даже если кадастровая стоимость вашей московской квартиры увеличится на 20-30%, налог на столько не вырастет. Законом установлен порог повышения налога в 10% за год по отношению к текущему показателю. Остальная индексация налога перенесется на следующие год-два.

2. Правила пользования жильем переписали

С 1 марта 2022 года вступает в силу новая редакция правил пользования жилыми помещениями. По сути, это памятка для жильцов — об их правах и обязанностях, в зависимости от того, на каких основаниях они занимают квартиру.

Читайте так же:
Договор дарения односторонняя сделка

В частности, нанимателям помещений (в том числе по договору социального найма — это неприватизированные квартиры) напоминают, что они обязаны «допускать в заранее согласованное время в жилое помещение работников наймодателя или уполномоченных им лиц, представителей органов государственного контроля (надзора) для осмотра технического и санитарного состояния жилого помещения, санитарно-технического и иного оборудования, находящегося в нем, а также для выполнения необходимых ремонтных работ» (в разделе про обязанности собственников такого пункта нет).

Еще одна важная, хотя и не новая, напоминалка. Собственник может зарегистрировать у себя в квартире в общем-то кого хочет. Нанимателю, который желает «прописать» у себя дополнительно кого-то еще, могут отказать — если площади на каждого жильца тогда выйдет меньше, чем предписано нормативами (исключение — дети, их во всех случаях обязаны зарегистрировать вместе с кем-то из родителей). Сдавать в аренду муниципальную (неприватизированную) квартиру можно только с согласия наймодателя (муниципалитета).

Все жильцы — и собственники, и наниматели — согласно правилам, должны соблюдать права и законные интересы соседей, не портить общее имущество.

За нарушение правил грозят штрафы (статья 7.21 Кодекса об административных правонарушениях). В частности, за порчу жилых помещений и использование их не по назначению — 1-1,5 тыс. руб.

3. Плата за коммуналку традиционно вырастет

Это, как и обычно в последние годы, произойдет с июля. В зависимости от региона, прибавка составит от 2,9% до 6,5%. В Москве прирост должен уложиться в 6%.

Отдельное событие для столицы — Москва с 1 января подключается к мусорной реформе, в которой большинство остальных регионов участвуют еще с 2019 года. Это означает в том числе некоторые изменения в платежке (а вы думали, разного цвета баки поставили — это и есть реформа?). До этого плата за вывоз мусора включалась в услуги по содержанию жилого помещения. Теперь, как и у других регионов, должна появиться отдельная «мусорная» строчка — за обращение с твердыми коммунальными отходами. Тариф в Москве будет рассчитываться с квадратных метров общей площади квартиры (в некоторых регионах используется альтернативный вариант — с количества жильцов). В среднем, по расчетам, получится чуть больше 300 рублей со средней квартиры в 45 квадратов.

4. Будет проще получить субсидию на ЖКХ

Некоторых граждан в новом году ожидают и хорошие новости. Например, тех, кто в силу низких доходов имеет право на господдержку в оплате расходов на ЖКХ. Это те, у кого на коммунальные платежи уходит более определенного процента дохода семьи (в Москве это 10%, в других регионах — до 22%).

До сих пор в субсидии на оплату ЖКХ людям отказывали — даже при наличии всех оснований для такой помощи и совсем бедственного материального положения — если у них есть долги за коммуналку. Это было одним из основных условий. Теперь отказать в субсидии будут вправе, только если есть судебное решение о взыскании с гражданина долга по коммунальным платежам. То есть фактически он должен быть злостным должником, который не обращает внимания на «письма счастья» с пожеланием заплатить должок, — разовая просрочка по каким-то причинам не считается.

Читайте так же:
Развод с ипотекой и ребенком

Разрешатся и ситуации со спорными долгами. Грубо говоря, когда коммунальщики насчитали лишнего — вот и образовался долг, но за субсидией нельзя обращаться, пока не докажешь, что ты не верблюд и это тебя на самом деле обманули. Теперь коммунальщикам надо будет доказывать свою правоту через суд — пока это не будет сделано, субсидии гражданина не лишат.

С Нового года можно будет не подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ при продаже недорогой недвижимости.

5. Продал халупу — не надо подавать декларацию

И еще одно упрощение. Денег оно гражданам не прибавит, но некоторых избавит от лишней головной боли и общения с налоговой. С Нового года можно будет не подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ при продаже недорогой недвижимости.

Речь идет о ситуациях, когда продаются квартира или дом, которые были в собственности у продавца меньше определенного минимального срока владения (3 года, в некоторых случаях — 5 лет). По закону, при таком раскладе полагается с вырученных денег заплатить подоходный налог. Но продавец в то же время имеет право на налоговый вычет (с 1 млн рублей). То есть если продается что-то стоимостью меньше 1 млн, налоговый вычет полностью покрывает тот доход, с которого надо платить налог, и вы государству ничего не должны. Как раз для этих случаев ситуация упростится — налоговую декларацию больше подавать не надо.

Важный момент: продать квартиру стоимостью 10 млн, указать в договоре 1 млн — и не подавать декларацию и не платить налог не получится. Эту лазейку давно прикрыли. Если сумма дохода от продажи оказывается меньше 70% кадастровой стоимости квартиры, государство в такой альтруизм не верит — налог тогда надо платить с 70% кадастровой стоимости квартиры, а не с суммы, указанной в договоре.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ

Собственный дом можно будет купить как квартиру в новостройке: власти правят законодательство

Но остается главный вопрос: окажется ли такое жилье доступным (подробности)

Читайте также

Возрастная категория сайта 18 +

Сетевое издание (сайт) зарегистрировано Роскомнадзором, свидетельство Эл № ФС77-80505 от 15 марта 2021 г. Главный редактор — Сунгоркин Владимир Николаевич. Шеф-редактор сайта — Носова Олеся Вячеславовна.

Сообщения и комментарии читателей сайта размещаются без предварительного редактирования. Редакция оставляет за собой право удалить их с сайта или отредактировать, если указанные сообщения и комментарии являются злоупотреблением свободой массовой информации или нарушением иных требований закона.

АО "ИД "Комсомольская правда". ИНН: 7714037217 ОГРН: 1027739295781 127015, Москва, Новодмитровская д. 2Б, Тел. +7 (495) 777-02-82.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector